В ситуации когда похищенное уже доставлено к месту хранения или реализации, производится обыск в целях обнаружения его и документов, могущих свидетельствовать о хищении (временных приходных документов, кассовых лент, товарных чеков и др.), а затем инвентаризация для определения количества похищенного и его качественного состояния. На период организации инвентаризации торговые, подсобные и складские помещения опечатываются.
В обеих ситуациях осмотру похищенного и инвентаризации в месте его обнаружения должна сопутствовать выборочная инвентаризация одноименных товаров на базе, складе, откуда они были получены.
Допрос подозреваемого, задержанного с поличным. Сразу же после задержания и осмотра товарно-материальных ценностей и документов, оказавшихся у задержанного, он должен быть детально допрошен об их принадлежности, предназначении, целях доставки к месту задержания, а также о лицах, причастных к интересующей следствие операции и ее документальному оформлению.
Если допрашиваемый отрицает свое участие в хищении, его показания и ссылки на соответствующие документы и лиц, якобы могущих подтвердить правдивость данных им объяснений, должны быть проверены незамедлительно после их получения путем осмотра документов и допроса названных допрашиваемым лиц до их встречи или иного контакта с ним. Результаты проверки не подтвердившихся показаний подозреваемого используются для его изобличения на том же или последующих допросах либо на очных ставках с лицами, на которых он ссылался.
Допрос свидетелей. При допросе лиц, заявивших о хищении, выясняется: где, кем, когда и при каких обстоятельствах совершено хищение или сбывалось похищенное; какие товарно-материальные ценности похищены, их количество, признаки, особенности, место нахождения; каким образом можно проверить обоснованность и объективность заявления о хищении; известно ли о намерении заявить о происшедшем заинтересованным лицам; чем вызвано заявление.
У потерпевших в результате обмана покупателей, общественных контролеров, лиц, присутствовавших при обнаружении обмера, обвеса или иного обмана и подписавших акты об этом, устанавливается: кем и с помощью каких средств совершался обман, каким образом он был выявлен, как вели себя и чем объясняли свои действия заинтересованные лица, имели ли место ранее факты обмана.
Лица, связанные с подозреваемым по работе (продавцы, кассиры, подсобные рабочие), допрашиваются о первоначальном качестве фальсифицированных товаров, о том, кем и как осуществлялась фальсификация, кем оформлены на фальсифицированные товары прейскуранты, ценники, внесены изменения в товарные ярлыки, каким образом производилось изъятие из кассы излишков денежной выручки, образовавшихся в результате обмана покупателей.
§ 4. ДАЛЬНЕЙШЕЕ РАССЛЕДОВАНИЕ
При дальнейшем расследовании продолжается деятельность по собиранию и исследованию доказательств, выявлению новых, не известных до этого фактов хищений, доказыванию виновности обвиняемых и их изобличению в совершении хищений, розыску и изъятию похищенного и ценностей, нажитых расхитителями преступным путем. В этой деятельности наибольший удельный вес составляют допросы свидетелей, обвиняемых, производство экспертиз. Производятся также обыски, очные ставки, следственные эксперименты и другие следственные действия.
Допрос свидетелей. Лица, производившие инвентаризации и проверки наличия и состояния товарно-материальных ценностей, допрашиваются о том, как была организована работа комиссий, в которые они входили; все ли приходно-расходные документы были учтены и все ли товары проверены; каким образом проверялось наличие товаров (поштучно, по весу, выборочно, по количеству мест в штабелях тарных товаров и т. д.); исключалась ли возможность повторного предъявления товаров; какие объяснения были даны материально ответственными лицами о причинах образования излишков или недостачи товаров; ими ли подписаны акты инвентаризации (проверки) и не пересоставлены ли они.
У лиц, участвовавших в выбраковке, переоценке и списании товаров, выясняется: каковы у них знания и опыт этой работы; каким образом и по каким признакам определялось качественное состояние переоцененных или выбракованных товаров и как установлено их общее количество (путем поштучного пересчета, по записям материально ответственных лиц, по данным актов проверок); где, когда, кем и каким образом были уничтожены выбракованные товары и составлены акты на их списание и уничтожение; ими ли они подписаны.
Допросом лиц, ответственных за ведение учета и контроль за сохранностью товаров, устанавливаются методы и способы, с помощью которых осуществлялась эта деятельность и обеспечивался порядок расходования и обоснованность списания некачественных товаров, формы реагирования на выявленные нарушения и меры, принимавшиеся по их устранению.
При допросе работников, имевших отношение к получению, хранению, отпуску, транспортировке и реализации похищенного (товароведы, кладовщики, сортировщики товаров, грузчики, продавцы, лоточники и др.), их показания целесообразно сопоставить с записями в табелях рабочего времени, нарядах на работу, путевых листах, актах на списание, накладных на выдачу товаров в ларьки, автолавки, лоточникам и др.
Допрос обвиняемого. Изобличение обвиняемых, отрицающих свою причастность к хищениям, достигается, как правило, посредством предъявления им доказательств виновности, ознакомления их с выводами произведенных экспертиз, проведения очных ставок со свидетелями и соучастниками и ознакомления с результатами сопоставления данных об официальных доходах и фактических расходах в семье расхитителя. Подготовка к такому допросу требует предварительного определения тактики и последовательности предъявления доказательств, прогнозирования поведения допрашиваемого и его реакции на отдельные доказательства, а также реагирования следствия на возможные попытки с его стороны опорочить следствие.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.