В дальнейшем процесс расследования происходит в следующем порядке. Прежде всего производится допрос ревизора по акту ревизии, в ходе которого следователем выясняются особенности проведения данного вида ревизии, использованные ревизором методы исследования, характер и объем проверенных им документов, полнота охвата деятельности должностных лиц, ответственных за недостачу, наименования и размеры недостающих материальных средств, другие вопросы.
Затем следует выемка и осмотр документов, отражающих получение и расходование горюче-смазочных материалов на данном складе (в службе). Изъятию подлежат как первичные документы (чековые требования, накладные, расходные ведомости и т. д.), так и книги учета материальных средств и отчетные документы (сводные ведомости, донесения о наличии и движении материальных средств и др.).
С самого начала расследования в условиях рассматриваемой ситуации важно выяснить позицию материально ответственных лиц по причинам образования недостачи ГСМ. С этой целью производится их первичный допрос, который обычно ограничивается дачей показаний по акту документальной ревизии.
Сразу после допроса материально ответственного лица целесообразно произвести обыски по месту его жительства и на рабочем месте, в ходе которых следует искать сами горюче-смазочные материалы (бензин, масла, спирт), емкости из-под них, учетные документы, скрытые от ревизии и следствия, черновые записи, записные книжки и т. п. При необходимости обыски могут быть проведены и по месту жительства родственников и знакомых материально ответственного лица. На имущество лица, ответственного за недостачу ГСМ, и на его корреспонденцию налагается арест.
Кроме того, должны быть осмотрены и некоторые другие объекты: помещения склада (хранилища) ГСМ, емкости и другая тара для хранения горючего и масел, измерительные приборы, используемые для соответствующих замеров при хранении и выдаче материалов. Эти осмотры могут помочь в выявлении способа совершения хищения и воспрепятствовать попыткам преступников использовать в будущем перечисленное оборудование склада (хранилища) для сокрытия преступления.
Иногда после указанных осмотров возникает необходимость в получении образцов бензина, масел, спирта, других материалов, хранящихся на складе, для их последующего экспертного исследования.
По основным положениям акта документальной ревизии помимо материально ответственных лиц допрашиваются в качестве свидетелей и все другие упомянутые в нем лица. Это могут быть как должностные лица службы ГСМ, так и получатели материалов (водители транспортных средств, командиры подразделений, отдельные военнослужащие). В ходе допроса им предъявляется соответствующая документация.
Об образе жизни и связях лица, заподозренного в хищении, отдельных эпизодах хищения, возможных местах хранения похищенных материалов и ценностей, нажитых преступным путем, допрашиваются его сослуживцы, родственники, •знакомые. Эти же вопросы выясняются путем принятия оперативно-розыскных мер органами милиции.
При наличии подлогов в первичных документах, подтвержденных получателями, у них отбираются образцы почерка и подписей для назначения в будущем судебно-почерковедческой экспертизы. Подготавливаются также материалы для назначения технико-криминалистической экспертизы документов.
Особое внимание должно быть обращено на допрос водителей топливозаправщиков, с которыми материально ответственные лица получали и выдавали горюче-смазочные материалы. Являясь нештатными помощниками материально ответственных лиц, они обладают обширной информацией о преступной деятельности последних, кроме того, нередко становятся соучастниками хищения перевозимых ими материальных ценностей.
Итак, рассмотрены особенности начального этапа расследования хищений ГСМ в ситуации, когда уголовное дело возбуждается после проведения документальной ревизии. Однако в практике органов военной прокуратуры типична и следственная ситуация, в которой уголовное дело возбуждается до проведения ревизии.
Речь идет о возбуждении уголовного дела по материалам, поступившим в военную прокуратуру от иных правоохранительных органов, от командования воинских частей, по материалам прокурорских проверок, по заявлениям и письмам граждан (в том числе и военнослужащих). Сюда же следует отнести случаи направления в военную прокуратуру уголовных Дел от других следственных органов и органов дознания по подследственности.
Как правило, в перечисленных материалах содержится информация об отдельных эпизодах хищения или сбыта горюче-смазочных материалов. Причем могут быть известны и конкретные лица, причастные к этому. Однако более полная информация о лицах, совершивших хищение, и об обстоятельствах преступления (об источниках хищения, времени и месте совершения преступления, его сокрытии) в них чаще всего отсутствует.
Последовательность следственных и иных действий, их перечень в данной ситуации будут несколько иными, чем в предыдущей ситуации.
Поскольку уголовное дело возбуждается неожиданно для подозреваемых по сигналу о совершенном ими хищении, в первую очередь планируются следственные действия, направленные на выявление обстоятельств хищения, изобличение подозреваемых, изъятие похищенных ценностей. И затем уже в плане расследования предусматривается выемка документов, их исследование, назначение ревизии, другие действия, с помощью которых устанавливается более полная картина преступной деятельности должностных лиц службы ГСМ, выявляется размер недостачи, принятые меры по ее сокрытию.
В целом же расследование в условиях данной ситуации происходит в следующем порядке.
Сначала необходимо произвести задержание преступников, желательно с поличным, то есть после вывоза ГСМ из части или при совершении операции по сбыту материальных средств. Затем проводятся личный обыск, задержанных, выемка и осмотр похищенных материалов, осмотр транспортных средств и обнаруженной документации.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.