Обнаружение доказательств совершенных хищений достигается также при осмотре документов субподрядчиков по интересующим операциям, в ходе осмотра документации заказчика в банке и транспортных документов.
В целях выявления подставных и вымышленных лиц и получения сведений о них производится осмотр личных карточек рабочих я трудовых соглашений с ними в отделе кадров. При этом могут быть получены сведения о времени поступления на работу, месте жительства, совместительстве, наличии документов, оправдывающих отсутствие на работе ввиду болезни, отпусков, командировок и т. п. В ходе осмотра может производиться сравнение подписей предполагаемых подставных лиц в ведомостях на получение заработной платы с их подписями на заявлениях о приеме на работу, на трудовых соглашениях и в других документах.
Осмотр места выполнения работ с обмером их объема. Производится осмотр с участием специалиста и в присутствии понятых. Осмотр позволяет следователю получить представление о месте и способе выполнения работ, их действительном объеме и использованных стройматериалах. Обмер объема работ и подсчет затраченных на их выполнение стройматериалов производятся специалистом, а результаты фиксируются следователем в протоколе осмотра. Полученные в процессе обмера данные используются для сопоставления с записями о произведенных работах в рабочих нарядах и актах приемки выполненных работ.
Обыск. Одной из основных задач обыска на рабочем месте расхитителей является обнаружение и изъятие журнала производства работ, в котором, как в амбарной книге в торговле, отражаются подлинные данные о поступлении и расходе стройматериалов. Этот журнал расхитители ведут для себя, чтобы знать, что и в каком количестве необходимо списать и какие данные включить в отчетность. Обращается внимание также на обнаружение черновых или излишних экземпляров актов выполненных и скрытых работ, рабочих нарядов, табелей рабочего времени или их обрывков. Вся находившаяся на рабочем месте расхитителей документация должна быть изъята, проанализирована и сопоставлена с другими взаимно корреспондирующимися документами.
При наличии данных об использовании расхитителями похищенных стройматериалов для возведения жилых и надворных построек или их ремонта в ходе обыска с помощью специалистов такие материалы должны быть выявлены и произведен их подсчет. В остальной части к организации обыска и его тактике применимы рекомендации по производству обыска у должностных лиц воинских чаете"!, военной торговли.
Допрос свидетелей. В качестве свидетелей на этом этапе расследования допрашиваются рабочие объекта, лица, причастные к составлению нарядов на работы, работники бухгалтерии, охраны объекта и др. При допросе рабочих объекта выясняется, на каком участке каждый из них работал, какую работу выполнял, знают ли они предполагаемых подставных и вымышленных лиц, работали ли они на объекте, выполнялись ли вообще работы, указанные в оформленных на этих лиц нарядах, и не были ли они выполнены допрашиваемым или иным работником.
Лица, причастные к составлению нарядов (нормировщик, мастер, бригадир, прораб), без предъявления им нарядов Допрашиваются о производившихся работах на интересующем следствие участке, количестве рабочих, участвовавших в них, с конкретизацией работ, произведенных каждым рабочим, в том числе лицами, предполагаемыми в качестве подставных и вымышленных, с фиксацией места, времени, обстоятельств их выполнения. У допрашиваемых выясняются также их мнение относительно контрольного обмера, произведенного банком, обмера выполненных работ в ходе ревизии или следственного осмотра и причины выявленного завышения объема и стоимости выполненных работ.
Розыскные действия. К типичным розыскным действиям при расследовании хищении в строительстве относятся: выявление покупателей похищенных стройматериалов; установление частных лиц, кооперативов и других организаций, производивших строительные работы по договоренности с расхитителями за счет строящегося объекта; получение и проверка сведений о работе по совместительству, отпусках, командировках, нахождении на лечении подставных лиц; сбор документов (справок паспортного отдела милиции, адресного бюро, выписок из домовых книг и т. д.) и сведений, опровергающих существование вымышленных лиц или возможность их работы на строящемся объекте. В полном объеме производятся также розыскные действия, характерные для расследования хищений в других органах и службах: направление;
запросов о розыске денежных средств, имущества и ценностей, принадлежащих расхитителям и их близким; сбор сведений об их образе жизни, связях, материальном достатке и т.п.
Допрос подставных лиц. Особенностью допроса является необходимость максимальной детализации показаний допрашиваемых в целях их последующей проверки и опровержения.
У допрашиваемого выясняется, когда и какие именно работы им выполнялись, их объем, расположение и особенности места их производства, какие инструменты и механизмы применялись для работы, характер и вид использовавшихся стройматериалов, способ выполнения работы (способ кладки, настилки паркета, нанесения лакокрасочных материалов и т. п.), лица, работавшие вместе с допрашиваемым, на соседних участках, в бригаде и т. п. Выясняются также вопросы, относящиеся к выполнению работы по совместительству, пребыванию в командировках, отпусках, на излечении ввиду болезни. Для| подтверждения или опровержения показаний подставных лиц применяются проверка показаний на месте, производство следственных экспериментов, экспертных исследований, очных ставок со свидетелями,
Следственный эксперимент и проверка показаний на месте. Следственный эксперимент используется для проверки наличия у подставных лиц навыков и способностей выполнения определенной работы или возможности производства ее за единицу времени. Испытуемому предоставляются необходимые инструменты, стройматериалы и предлагается выполнить требующуюся работу. К выполнению в ходе эксперимента необходимой работы могут также привлекаться квалифицированные рабочие, с тем чтобы полученные результаты сопоставить с записями в нарядах подставных лиц и подтвердить их несоответствие действительности. Производится следственный эксперимент при участии специалиста для обеспечения соответствия условий его проведения техническим требованиям замера и хронометрирования выполненной работы.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.