ù Организационные риски, связанные с недостаточной квалификацией
ù + все проявления, связанные со стихийными бедствиями, авариями и т.д.
Если говорить о страховании рисков, то это применимо к чистым рискам.
Финансовые риски. Основным проявлением финансовых рисков для всех субъектов являются риск банкротства. Другие проявления:
ù риск неполучения прибыли, который по сути является продолжением инвестиционных рисков
ù риск по операциям с ценными бумагами, валютные риски
Товарные риски. 2 основных проявления:
ù риск дефицита производственных запасов для выпуска ГП
ù риск отсутствия спроса на нашу продукцию.
Для 2-го субъекта основными проявлениями риска являются:
В части чистых рисков:
ù риск нетрудоспособности (потери трудоспособности)
Финансовый риск:
ù банкротство
ù риски по операциям с ценными бумагами
ù риск невыполнения обязательств
Товарные риски:
ù риск безработицы, который связан с финансовым риском банкротства для 1-го субъекта.
Понятие платежеспособности характеризуется ее коэффициентом:
Дс
К = Со, где
Дс – величина денежных средств на счетах и в кассе фирмы на данный день;
Со – величина срочных обязательствах перед бюджетом, банковской системой, поставщиками, собственными работниками по оплате труда, подрядами и др. кредиторами.
Если К ≥ 1, на данный день фирма является платежеспособной.
Если К ≤ 1, то на данный день фирма неплатежеспособна, на практике это значит, что она вынуждена привлекать для платежей заемные средства. И только при хронической неплатежеспособности (изо дня в день) свыше 3-х месяцев это является одним из оснований возбуждения процедуры банкротства.
К-т ликвидности 3-го порядка (к-т покрытия):
ТА
Кл3 = ТО,
ТА- все текущие активы
ТО – все текущие обязательства
В мировой практике нормативное значение этого к-та 2-4, но применительно к российским условиям приемлемы и 1,7; 1,8. но не меньше 1.
ù Систематические (недиверсифицированные) возникают из внешних событий влияющих на конъюнктуру рынка в целом: войны, инфляция, экономические спады, финансовые кризисы, изменение ставки рефинансирования, изменения в налоговом законодательстве.
В противовес несистематическим имеют 3 черты:
1. возникают благодаря общим факторам, влияющих на рынок в целом
2. влияют на доходы по всем инвестициям фирмы
3. как правило не могут быть устранены диверсификацией
В странах с более устойчивой экономикой основная доля инвестиционных рисков (2\3 –3\4) приходится на несистематические риски. В РФ большая доля инвестиционных рисков приходится на систематические.
Банки не только формируют рынок ссудных капиталов, ц.б., валютный рынок, принимают участие в создании новых хозяйственных структур, но и по существу являются важнейшими владельцами необходимой информации о конъюнктуре ссудного, валютного, товарного рынков, о финансовых состояниях предприятий об экономическом состоянии регионов.
Это свидетельствует о специфике и важности изучения БР. С учетом того, что они принимают на себя риски своих клиентов.
Если исходить из классической теории риска, то под БР понимают - опасность потерь, вытекаемых из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями.
Однако более правильным представляется определять БР на основе неоклассической теории. А именно не только как возможные потери, но и возможности упущенной выгоды от специфической банковской деятельности.
В силу своей специфики банковские риски можно классифицировать по многочисленным признакам:
10. по типу КБ
11. по сфере влияния или возникновения БР
12. по составу клиентов банка
13. по методу учета риска
14. по степени БР
15. по распределению риска во времени
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.