Анализ производственно-финансовой деятельности коммерческой организации, страница 30

5.5.2. Фонд заработной платы, начисления и показатели плана по труду

При плановом фонде зарплаты 138850 тыс.руб. израсходовано 135868,7 тыс.руб. или на 2981,3 тыс.руб. меньше (за счет недокомплекта штата). В плане среднесписочная численность предусматривалась 1496 чел., фактическая составила 1464 чел., что на 32 чел. меньше плана и на 10 человек меньше прошлого года.

Среднемесячная зарплата за 2004 год 7734 руб., по сравнению с соответствующим периодом прошлого года рост заработной платы составил 21,4%.

Начисления на заработную плату (единый социальный налог) осуществлялись в размере 35,8%.

Таблица 5.6

Выполнение показателей плана по труду за 2003-2004гг.

Количество вакансий в течение года колебалось от 18 до 45 человек. Текучесть кадров незначительно уменьшилась в 2004 году и составила 8,6% по сравнению с 9,0% прошлого года.

Неукомплектованность и высокая текучесть кадров вызвана невысоким уровнем заработной платы при наличии, в основном, вредных и особо вредных условий труда.

Среднемесячная заработная плата по отдельным профессиям составила:

-  оператор РАМ                                                                                 - 4719 руб.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              

-  контролер АПП                                                                               - 5139 руб.