Создание и управление сетью филиалов в рамках проекта регионального развития ЗАО «Московская пивоваренная компания», страница 23

2.7.2. Доходы проекта.

Доходы проекта спланированы на основании статистики продаж прошлых периодов с учетом планируемого роста, образуемого засчет  улучшения качества обслуживания торговых точек, расширения ассортиментной матрицы, увеличения клиентской базы, планируемых мероприятий по продвижению продукции, мероприятий социального характера. При расчете планов продаж учитываются показатели уходимости продукта из торговых точек и количество активных клиентов с учетом сезонности. Доходная часть проекта отражена в Таблице № 7.

Таблица № 7 «Доходы филиалов».

2.7.3. Расходы проекта.

Расходная часть проекта представлена двумя видами издержек: постоянными и переменными. К постоянным издержкам относится аренда помещения, ФОТ постоянных сотрудников, коммунальные платежи, затраты на электричество, уборку, покупка канцелярских товаров;  к переменным издержкам относятся: топливо, упаковочный материал, ФОТ привлекаемых сезонных работников. Расходы на ФОТ постоянного персонала, а также текущие расходы филиалов в расчете на один месяц представлены в таблицах № 8 и № 9 соответственно.

Таблица № 8 «Ежемесячные расходы на ФОТ в филиалах».