Обслуговування платіжного обігу— одна з найдавніших сфер банківських послуг. За дорученням своїх клієнтів комерцішч банки проводятіь готівкові і безготівкові платежі як за рахунок кошііо клієнтів, так і на кредитній основі. Умовою користування послугами щодо організації платіжного обігу є відкриття клієнтом у банку поточного рахунку. Найпоширенішим є безготівковий платіжний обіг, який здійснюється за допомогою переказів або інкасо.
219
Платежі за допомогою переказів провадяться банками за дорученням клієнта шляхом списання коштів з його рахунку і зарахування їх на рахунок вказаної клієнтом особи. Якщо клієнт і його партнер мають поточні рахунки в одному комерційному банку, операція зводиться до дебетування одного рахунку і кредитування іншого. Якщо рахунки відкриті в різних банках, проводяться міжбанківські розрахунки за допомогою системи кореспондентських зв'язків. Такі зв'язки між двома банками будуються шляхом взаємного відкриття один одному розрахункових рахунків. Отже, в платіжному обігу діють не тільки поточні рахунки платника й одержувача коштів, а й рахунки банків, що їх обслуговують. Надходження та списання коштів з міжбан-ківських операцій сальдуються, а розрахунки між банками здійснюються на базі взаємного заліку надходжень та вимог (клірингу).
Поширеним видом послуг комерційних банків по обслуговуванню платіжного обігу є інкасування векселів і чеків. Інкасування векселів провадиться банком за дорученням клієнта до настання строку виплати по векселю (його погашення). Воно оформляється інкасовим індосаментом, надписом на векселі, який містить доручення власника векселя банку одержати оплату. Згідно зі строком погашення банк одержує від боржника потрібну суму, гасить вексель і перераховує гроші на рахунок клієнта.
Інкасування чеків означає прийняття банком від свого клієнта чеків, які є розпорядженням на списання коштів з рахунку клієнта в оплату за товар або послуги.
При пред'явленні чека банк списує кошти з рахунку чекодавця в сумі, вказаній у чеку, і здійснює оплату готівкою або перераховує гроші на рахунок одержувача. Якщо поточні рахунки платника (чекодавця) й одержувача коштів знаходяться в різних банках, провадяться міжбанківські розрахунки на кліринговій основі з перерахуванням сальдо по виплачених і зарахованих по чеках сумах. Витрати банку по обслуговуванню платіжного обороту покриваються клієнтом. Це відбувається таким чином. Якщо у клієнта відкритий у банку поточний рахунок, за яким нараховуються проценти, вартість послуг ураховується в депозитному проценті. При безпроцентних поточних рахунках за ведення по них операцій банк стягує комісію в розмірі 0,5—0,7 % від обсягу платіжного обороту або вимагає від клієнта наявності на рахунку твердого компенсаційного залишку.
Комерційні банки, виконуючи функції обслуговування платіжного обігу, проводять також інкасування розрахун-
220
кових документів. Серед них — платіжні вимоги, платіжні доручення,чеки.
У зв'язку з недостатнім розвитком комерційного кредиту у нас поки що немає вексельного обігу і відповідно банківського інкасування векселів. Платіжні вимоги використовують у розрахунках постачальники продукції або послуг а платіжні доручення і чеки — покупці. Використання в розрахунках платіжних вимог має мету забезпечити одну із суттєвих умов розрахунків — проведення розрахунків (списання коштів з платіжника) тільки за згодою (акцептом) останнього.
Для проведення розрахунків платіжними вимогами необхідний деякий час після відвантаження продукції або надання послуг, який складається з часу, затраченого по стачальнпком па оформлення розрахункового документа та подання його в банк, і часу, відведеного на акцепт вимоги покупцем, що зменшує ефективність таких розрахунків. Більш економічними в цьому відношенні є розрахунки платіжними дорученнями та чеками, коли ініціаторами платежів виступають покупці, і тому часу на акцепт розрахункового документа не потрібно.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.