ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ
§ 1. Операції по залученню вкладів
Вклад — це грошові кошти (в готівковій і безготівковій формі, в національній або іноземній валюті), передані в банк їх власником (або третьою особою на рахунок власника) для зберігання на визначених умовах. У практиці діяльності комерційних банків вклади клієнтів називаються депозитами.
Депозити — основне джерело формування банківських кредитних та інвестиційних ресурсів. У сукупному капіталі комерційних банків деяких розвинутих країн запозичені кошти в 10—100 разів перевищують власний капітал. Ця обставина збільшує ризик банківської діяльності, погіршує ліквідність* банків, тому центральні банки встановлюють певні обмеження частки запозичених ресурсів. Компенсація ризику комерційних банків досягається шляхом заходів державного регулювання (створення центральної резервної системи, систем страхування депозитів та ін.).
Вклади в комерційні банки можуть розміщувати уряд і місцеві органи влади, підприємства всіх галузей господарства, банки і фінансові організації, фермерські господарства, громадяни. Банки залучають вклади клієнтів шляхом виплати депозитного процента або іншими методами стимулювання.
У практиці роботи комерційних банків країн з розвинутою ринковою економікою використовуються три основних види вкладів: до запитань, ощадні, строкові. Вклади до запитань розміщуються в банку на поточні контокорентні рахунки клієнтів. Вони використовуються для здійснення поточних розрахунків власника рахунку з його господарськими партнерами. На вимогу клієнта кошти з поточного рахунку в будь-який час можуть вилучатися шляхом видачі готівки, оплати чеків, переказів або векселів. До вкладів
_____________________
* Під ліквідністю розуміють здатність комерційного банку вчасно виплачувати готівку за своїми зобов'язаннями.
202
до запитань прирівнюються також вклади з попереднім повідомленням банку про намір зняти гроші з рахунку за умови, що строк повідомлення не перевищує одного місяця.
Вклади до запитань нестабільні, що обмежує можливість їх використання банками для позичкових та інвестиційних операцій. Тому власникам поточних рахунків виплачується низький депозитний процент (близько 0,5 % річних) або не виплачується зовсім.
В умовах відсутності плати за депозити до запитань банки намагаються залучати клієнтів та стимулювати приріст поточних вкладів за рахунок надання додаткових послуг і підвищення якості обслуговування. У переліку додаткових послуг є такі, як кредитування з поточного рахунку, пільги вкладникам в одержанні кредиту, використання зручних для клієнта форм розрахунків за покупки (споживчих карток, чеків тощо), розрахунково-консультативне обслуговування та ін.
Для покриття операційних витрат, пов'язаних з веденням поточних рахунків, банк стягує з клієнта комісійну винагороду. Для процентних рахунків комісія утримується з депозитного процента.
Деякі банки не стягують комісію по безпроцентних рахунках за умови збереження на ньому сталого залишку не нижче встановленого рівня.
Ощадні вклади слугують власникам для нагромадження грошових збережень. Власнику ощадного вкладу видається іменне свідоцтво про вклад у формі ощадної книжки, в якій відображаються всі операції по рахунку. Видача грошей з ощадного рахунку здійснюється за попереднім повідомленням власника вкладу. Період завчасного повідомлення може бути визначений законодавством (як міра державного регулювання) або встановлюється за договором між банком і власником рахунку. Це свідчить, що ощадні вклади передбачають тривале існування на рахунках стабільних залишків коштів, які використовуються в активних банківських операціях. По ощадних вкладах банки нараховують проценти, розмір яких може досягати 5 % річних.
Строкові вклади — це грошові кошти, вміщені в банк на визначений строк і вилучені після закінчення цього строку або після попереднього повідомлення банку у конкретний строк (не менше місяця). Видача строкових вкладів провадиться готівкою або переказом грошей на поточний рахунок.
Строкові вклади є найпоширенішим видом депозитів, оскільки вони стабільні і зручні в банківському плануванні. По щ;х вкладах виплачується високий депозитний процент
203
(до 25 % річних), який диференціюється залежно від строку, виду вкладу, періоду повідомлення про вилучення, загальної динаміки ставок грошового ринку та інших умов.
Строкові вклади виступають джерелом одержання доходів їх власників. Однією з форм строкових вкладів є депозитні сертифікати, які широко використовуються в банківській практиці. Сертифікати — це цінні папери, які свідчать, що їх володілець вніс кошти в банк на визначений строк. Вони поділяються на такі, які можна передавати іншим особам, і без права передачі. Право передачі сертифікатів іншим володільцям оформляється за допомогою передаточного надпису (індосаменту).
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.
