Экономика и менеджмент \ Основы управления городским хозяйством

Анализ производственно-хозяйственной деятельности МУП «Управление городским хозяйством», страница 32

Статьи расхода

Проектное значение
1

2
1. Управленческие расходы

5323232

1.1. Заработная плата управленческого персонала

3227820

1.2. Отчисления на социальные нужды

1242711

1.3.  Аренда офиса

183200

1.4. Содержание и ремонт компьютеров

171900

1.5. Канцелярские расходы

139684

1.6. Содержание и эксплуатация транспорта

357917
2. Бюджет общепромышленных затрат

12456895

2.1. Заработная плата вспомогательного персонала

7427970

2.2. Отчисления на социальные нужды

2859768

2.3. Вспомогательные материалы

314619

2.4. Топливо

1399700

2.5. Электроэнергия

423125

2.6. Вода

31713

3. Бюджет прямых затрат на оплату труда

27302920

3.1. Заработная плата основного персонала

19713300

3.2. Отчисления на социальные нужды

7589621

4. Бюджет сырья и основных материалов

11820146

Продолжение табл. 3.8

1

2

Электропроводящий кабель

6075265

Водопроводящие трубы

5405400

Цемент

91113

Кирпич

36219

Гравий для прокладки дорог

212149

Итого расходов

56903193

Таким образом, в таблице 3.8 представлены результаты формирования проекта бюджета МУП «УГХ». Однако для того, чтобы определить экономическую целесообразность предлагаемого проекта, необходимо сравнить проектные данные с показателями на плановый год, рассчитанными экономистами исследуемого предприятия.

3.3. Оценка последствий реализации программы

Как уже отмечалось, для того, чтобы оценить последствия реализации прелагаемой программы, необходимо провести сравнение проекта и плана расходной части бюджета  (см. таблица 3.9).

Таблица 3.9

Сравнение проектных значений с данными предприятия

по расходной части бю

джета МУП «УГХ» на плановый год, руб.

Статьи расхода

Данные предп-риятия

Проект-ное зна-чение

Уд. вес в расходах

Абс. откл.
1

2

3

4

5
1. Управленческие расходы

5323232

5323232

9,4

-

Продолжение табл. 3.9

1

2

3

4

5

1.1. Заработная плата управленческого персонала

3227820

3227820

5,8

-

1.2. Отчисления на социальные нужды

1242711

1242711

2,2

-

1.3.  Аренда офиса

183200

183200

0,3

-

1.4. Содержание и ремонт компьютеров

171900

171900

0,26

-

1.5. Канцелярские расходы

139684

139684

0,24

-

1.6. Содержание и эксплуатация транспорта

357917

357917

0,6

-
2. Бюджет общепромышленных затрат

13091286

12456895

21,9

-634391

2.1. Заработная плата вспомогательного персонала

7727490

7427970

13,1

-299520

2.2. Отчисления на социальные нужды

2975084

2859768

5

-115316

2.3. Вспомогательные материалы

314619

314619

0,6

-

2.4. Топливо

1619255

1399700

2,5

- 219555

2.5. Электроэнергия

423125

423125

0,7

-

2.6. Вода

31713

31713

0,06

-

3. Бюджет прямых затрат на оплату труда, всего

27562524

27302920

48

-259604

3.1. Заработная плата основного персонала

19900740

19713300

34,6

-187440

Продолжение табл. 3.9

Скачать файл