Анализ производственно-хозяйственной деятельности МУП «Управление городским хозяйством», страница 23

В ходе расчетов получена плановая величина количества устанавливаемых водопроводящих труб в размере 1916 шт. Производственная программа Управления водоснабжения города представлена в таблице 2.17.

Таблица 2.17

Бюджет производства ремонтного цеха 

Управления водоснабжения города

На основе полученных производственных параметров цехов целесообразно представить общий бюджет производства МУП «УГХ» на плановый год (см. таблицу 2.18).

Данные производственной программы, которые не относятся к цехам МУП «УГХ» для которых предлагаются мероприятия по рационализации затрат  (выработка газа, количество устанавливаемых газо-проводящих трубин, количество строительно-монтажных, реконструкционных работ, количество капитальных ремонтов) рассчитаны технологами соответствующих цехов. Подробное описание методики и расчета вышеуказанных производственных параметров в рамках настоящей работы нецелесообразно.

Таблица 2.18

Бюджет производства МУП «УГХ» на плановый год

Таким образом, вышеприведенные показатели являются производственными параметрами МУП «УГХ» на плановый период. Далее необходимо оценить ресурсоемость выполнения производственных здач.

2.3. Оценка ресурсоемкости выполнения производственных задач

Сравнивая данные таблиц главы 1 и главы 2 можно заключить, что производственные параметры отчетного и планового периода отличаются. Это связанно с изменением количества потребителей услуг МУП «УГХ».

При этом любое изменение производственных параметров ведет к изменению потребности в экономических ресурсах, таких как материальные, трудовые, финансовые и энергетические.

При этом среднегодовые затраты на единицу экономического ресурса рассчитываются технологами МУП «УГХ». Данные показатели являются нормативными для исследуемого предприятия. В соответствии с вносимыми предложениями делается корректировка по статье «Стоимость одной водопроводящей трубы, устанавливаемой взамен непригодной к эксплуатации».

В частности, в соответствии с ранее проведенными расчетами (см. таблицу 2.10, формулу 2.21) стоимость одной водопроводящей трубы, устанавливаемой взамен непригодной к дальнейшей эксплуатации составит 2800 руб. При этом сумма корректировки равна стоимости заменяемой трубы, реализованной в качестве металлолома (см. таблицу 2.19).

Таблица 2.19

Средние затраты на единицу экономического ресурса, руб.

Продолжение табл. 2.19