Использование информационных технологий в анализе, прогнозировании временных рядов и принятии управленческих решений, страница 35

Таблица 8

Краткосрочный прогноз развития фонда заработной платы

Данный прогноз был осуществлен с использованием метода скользящей средней так как среднее отклонение от базовой линии прогноза  фонда оплаты труда здесь наименьшее (по методу скользящей средней – 109,6; по методу экспоненциального сглаживания  - 432,3, данные находятся в приложении). Из данных приведенных в таблице видно, что в 13 периоде фонд оплаты труда составит 3250,1 млн. руб., а в 14 периоде он возрастет до 3356,63 млн. руб.

Таким образом мы получили 2 возможных варианта прогнозного развития нашей тенденции: первый вариант основан на прямом прогнозировании фонда оплаты труда, а второй  - на прогнозировании тенденции развития основного фактора – производительности и использования выявленной регрессионной зависимости. Полученные прогнозные значения практически совпадают, особенно в краткосрочном прогнозе. Так в 14 периоде значение фонда оплаты труда полученное путем прямого прогнозирования данной величины (первый вариант) составляет 3356,37 млн. руб. и 3356,63 млн. руб. - это значение полученное при втором варианте. В долгосрочном прогнозе полученные значения фонда оплаты труда немного отличаются друг от друга, в среднем данная разность составляет 24,265 млн. руб. и при этом она имеет тенденцию уменьшаться с каждым годом, это видно из расчетов размещенных в приложении. Таким образом можно сделать вывод, что существует возможность использования 2 вариантов прогноза, но наиболее точные значения получаются при использовании первого варианта, то есть прямого прогнозирования развития фонда заработной платы.

3. Изучение развития модели, с помощью приемов статистического метода управления и методов математической статистики.

Статистический анализ производительности труда показал, что:

·  среднее значение составляет 12,63 млн. руб./чел.;

·  стандартное отклонение составляет 1,92;

·  промежуток разброса относительно среднего составляет от 10,71 до 14,54.

Таким образом, по значению производительности труда, в анализируемом временном промежутке, только  8 периодов попадают в рассматриваемый интервал (66,67%) и 4, соответственно, не попадают (33,33%).

Статистический анализ фонда заработной платы показал, что:

·  среднее значение составляет 2667 млн. руб.;

·  стандартное отклонение составляет 548,65;

·  промежуток разброса относительно среднего составляет от 2118,35 до 3215,65.

Таким образом, по значению фонда оплаты труда, в анализируемом временном промежутке, только 7 периодов попадают рассматриваемый интервал (58,33%) и 5 не попадают (41,67%).

Рассматривая общую тенденцию развития производительности труда и фонда заработной платы (приведенную на рисунке 2) можно отметить их общий рост в течение последних трех лет. Причем рост производительности связан с сокращением численности основных работников предприятия и увеличением объема выпускаемой продукции. А рост фонда заработной платы вызван непосредственным увеличением производительности труда и размера минимальной заработной платы в нашей стране.

Рис.2 Анализ тенденций развития производительности труда и заработной платы работников.

Проводя анализ абсолютных отклонений рассматриваемых показателей от средних, с помощью рис.3 , можно заметить, что в общем то тенденция как у производительности труда, так и у фонда заработной платы одинаковая. Самые не большие отклонения наблюдаются в середине рассматриваемого временного периода, то есть во 2 квартале 2005 года. Наибольшие отклонения производительности труда от среднего значения имеются в 1 и 2 квартале 2004 года и во 2, 3 и 4 квартале 2006 года.

Рис.3 Анализ абсолютных отклонений

Наибольшие отклонения фонда заработной платы от среднего имеются в 1 квартале 2004 года и в 2, 3 и 4 квартале 2006 года, что является следствием аналогичного изменения производительности труда.