Характеристика комунального підприємства “Харківські Теплові Мережі”. Юридичний статус. Структура управління, страница 14

Ще можна сказати, що КП “ХТМ” постійно підвищується питома вага понад нормованої роботи, тому що підприємство працює в режимі безупинного виробництва теплової енергії.

3. 4. Аналіз собівартості теплової енергії

Розглянемо структуру експлуатаційних витрат по КП “ХТМ” за аналітичний період. Дані узагальнені в таблицях 3.4.1. – 3.4.3.

Таблиця 3.4.1 - Склад і структура собівартості продукції КП ‘ХТМ” за 2003 рр. ( без урахування витрат по ДП “Газ – Тепло )

Найменування  статей

Од.вим.

2003 р

Пит.вага, %

С/в 1 Гкал

1

2

3

4

5

1. Умовно-змінні витрати :

188 920

67,3

30,75

Паливо

тис.грн.

96 103

34,2

15,64

в т.ч.: - газ

тис.грн.

96 054

34,2

15,64

- вугілля

тис.грн.

49

0,01

Покупні ресурси:

тис.грн.

64 331

22,9

10,47

- ЗАО "ТЕЦ-3"

тис.грн.

27 831

9,9

4,53

- ЗАТ "Харківська ТЕЦ-5"

тис.грн.

34 216

12,2

5,57

- ДП "Енергокомплекс"

тис.грн.

2 145

0,8

0,35

- ЗАТ "Альянс"

тис.грн.

61

0,01

- ОКПТМ

тис.грн.

8

- ХНАУ "ХАІ"

тис.грн.

70

0,01

Продовження таблиці 3.4.1

1

2

3

4

5

Підживлення

тис.грн.

130

0,1

0,02

Електроенергія

тис.грн.

28 356

10,1

4,62

2. Умовно-постійні витрати:

92 067

32,7

14,99

Сировина та матеріали

тис.грн.

9 211

3,3

1,50

Роботи і послуги виробничого характеру від сторонніх підприємств і організацій

тис.грн.

9 699

3,4

1,58

Витрати на оплату праці

тис.грн.

10 587

3,8

1,72

Відрахування на соціальні заходи

тис.грн.

3 919

1,4

0,64

Амортизація основних засобів і матеріальних активів

тис.грн.

17 234

6,1

2,81

Загальновиробничі витрати

тис.грн.

24 018

8,5

3,91

Адміністративні витрати

тис.грн.

7 131

2,5

1,16

Витрати на збут

тис.грн.

10 268

3,7

1,67

УСЬОГО ВИТРАТ

тис.грн.

280 987

100,0

45,74

СОБІВАРТІСТЬ

грн.

45,74

Таким чином, можна зробити висновок , що в структурі собівартості (без урахування витрат по ДП “Газ – Тепло) найбільш питому вага займають умовно – змінні витрати (67,3%), а в розрахунку на 1 Гкал. приходиться близько       30,75 грн..Тому саме у 2003 році був підписаний договір між КП “ХТМ” та ДП “Газ – Тепло”, згідно якого паливна складова (вартість природного газу та послуги з його транспортування мережами ВАТ “Харківміськгаз”) не входять до складу витрат КП "Харківські теплові мережі". Позитивним фактором цих взаємовідносин є відсутність передоплати за природний газ та відсутність лімітування цього газу, що призводить до стабілізації роботи всіх джерел теплопостачання та дає підприємству можливість щодо якісного надання послуг з теплопостачання споживачам  споживачам м. Харкова.