Разработка технологического процесса сборки привода ленточного конвейера технологической линии промышленного производства и механической обработки вала-шестерни, страница 29

Фонд заработной платы по окладу:

ФЗП_ОКЛ=МДО ·Л_ШТ · 12,                                                                                (3.17),

где МДО — полный (с учетом персональных надбавок) месячный должностной оклад 9000 руб;

Лшт — штатная численность, определяемая по штатному расписанию соответственно схеме управления предприятием Лшт=6 чел;

ФЗП_окл=9·5·12=540 тыс.руб;

Доплаты за праздничные дни:

Д_празд = (МДО/25,25)·16·Л_яв,_сут.;                                                                       (3.18) ,

Л_{яв сут}. - явочная численность в сутки (4), чел.;

Д_празд.= (8000/25,25)· 16·4= 20 777 руб.;

ФЗП_{полнгод.АУП}=1,15·(576 000+20 777)=686 294руб;

б) Заработная плата младшего обслуживающего персонала:

ФЗП_{полнгод}.=1,15·ФЗП_ГОД.

ФЗП _год.=4000·4·12=192 тыс. руб.

ФЗП_{полнгод}.=1,15·192 000=220 800 руб.

в) Отчисления на социальные нужды (27% от суммы по статьям а, б):
0,27·(686 294+220 800)=244 915руб.

г) Транспортные расходы. Транспортировка заготовок на проектируемом участке осуществляется с применением конвейера. По заводским данным

стоимость 1 м конвейера усредненная 3 тыс. рублей, при длине в 40 метров, принимаем стоимость конвейера 120 тыс. рублей.

           Налог на имущество (2,2% от среднегодовой стоимости имущества), руб.: 2,2·10 055,9/100 = 221,2 тыс.руб.

Земельный налог (Ставка земельного налога составляет 0,1% от кадастровой стоимости земли 0,985 руб. на м²) 1,45·920=1 334 руб.

             3.8 Расчет себестоимости

           Учитывая расчетные данные по проектируемому варианту и данные завода-изготовителя сравниваем варианты капитальных вложений.

                          Производственные расходы, включающие расходы на ремонт и

содержание оборудования, заработную плату вспомогательных производственных рабочих, расходы на электроэнергию, воздух, вспомогательные материалы и т.д. Принимаем по данным предприятия по базовому варианту в размере 154 % от заработной платы  производственных рабочих.

Таблица 3.12 Расчет капиталовложений

Направления капиталовложений	Затраты, тыс. руб.		Результаты: (-) экономия (+) перерасход
	Базовый вариант	Проектируемый вариант
Производственная площадь	3 055,0	2 162,0	-883,0
Технологическое оборудование	3 231,1	6 071,2	+2 839,9
Транспортное оборудование	345,0	912,0	+567,0
Дорогостоящие инструмент и приспособления	256,7	910,7	+654,0
Итого:	6 887,8	10 055,9	+3 168,1

Таблица 3.13 – Расчет амортизационных отчислений

Группа ОПФ	Балансовая стоимость,  т. руб.	Норма амортизационных отчислений, %	Годовые амортизационные отчисления, т. руб
Здание  Оборудование Приспособления Транспорт	2 162 6 071,2 910,7 912,0	2,5 12,0 30,0 20,0	54,1 728,5 273,2 182,4
Итого:	10 055,9	-	1 238,2

Производственные расходы, включающие расходы на ремонт и содержание оборудования, заработную плату вспомогательных производственных рабочих, расходы на электроэнергию, воздух, вспомогательные материалы и т.д. Принимаем по данным предприятия по базовому варианту в размере 75 % от заработной платы  производственных рабочих.

Для проектируемого варианта складываем рассчитанные составляющие затрат и амортизационных отчислений из таблицы 3.12.

Калькуляция цеховой себестоимости представлена в таблице 3.14.

3.10 Расчет экономического эффекта и срока окупаемости

Годовой экономический эффект определяется по формуле [17]

Э_год = [(С₁+ Е_н ∙ к₁) - (С₂ + Е_н ∙ к₂)] ∙ N, руб.                                  (3.19)

где    С₁  и  С₂  -  соответственно  базовая   и  проектируемая  себестоимость единицы продукции, руб.;

к₁ и к₂ - соответственно удельные капитальные вложения по базовому и проектируемому вариантам, руб.;

Е_н - нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений.

Таблица 3.14 -    Калькуляция    себестоимости