Мы с очевидностью утверждаем, что капитал в преобладающей части торгует привлеченными ресурсами(чужими деньгами) à встает острота проблемы платежеспособности банка.
Из главной функции, со всей очевидностью встает проблема «рисков» перед КБ и в данном случае «риск, сопровождающий кредит» :
Ø Риск полного невозврата кредита и не выплаты % по нему
Ø Риск несвоевременных выплат
В этой связи для КБ становится необходимым вести достаточно строгий мониторинг, относительно выданных кредитов и аккумулированных вкладов (здесь важно соответствие тому, чтобы выданные кредиты и по срокам, и по объемам соответствовали привлечённым депозитам). К тому же необходимо формирование «диверсификационного(представленного разным) кредитного портфеля» - разные субъекты, разные сроки, чтобы не зависеть от 1 какого-либо субъекта, который взял кредит. Это способ минимизации риска.
Кредитование КБ предполагает строгую оценку заёмщиков à Банк располагает разными инструментами:
1. Анализ доходов заёмщиков (если берётся потребительский кредит)
2. Кредитная история
3. Оценка залога и его страхование
Функция КБ дает ему балансовую прибыль – получаемую за счёт разницы %’ов по привлекаемым кредитам и депозитам.
Обязательные резервы – часть депозитов КБ которую они обязаны держать в ЦБ на его депозитах(пассивах). Они рассчитываются по норме, т.е в % от депозитах и называются «нормой обязательного резервирования» (минимальные резервные требования) – от 5% до 20%.
История уходит в прошлое, на первоначальных этапах развития банковской системы – банки сами создавали сообща резервы, как средство страхования от неплатежеспособности. В дальнейшем эту функцию взял на себя ЦБ. Настоящие резервы не выполняют функцию страхования, потому, что этот % мал, во-вторых существует специальная система страхования вкладов.
Если КБ имеет обязательные резервы в ЦБ то он может претендовать на получение кредитов у ЦБ.
Кроме того, обязательные резервы сегодня выступают и инструментом регулирования денежной массы.
КБ помимо главных балансовых операций(принимать деньги и давать кредиты) выполняют дополнительные операции, которые за пределами баланса, и которые тоже дают возможность банкам зарабатывать.
i. КБ является «сейфом» для хранения драгоценностей – выполняет роль хранилища
ii. КБ выполняют очень важные валютные операции – зарабатывают на купле/продажи валюты
iii. КБ могут выступать в роли «андеррайтером» - органа, участвующего в размещение ценных бумаг.
iv. КБ могут выступать в роли депозитариев – выступает в качестве органа, которых осуществляет хранение ценных бумаг, ведёт записи на счетах клиентов, связанные с куплей/продажей ценных бумаг.
v. КБ могут выполнять «трастовые» операции - призваны управлять по заказам клиентов их наследством, портфелем ценных бумаг. (траст – доверие)
vi. КБ очень часто осуществляют «лизинговые» операции – сдают в аренду имущество/оборудование, либо выступают посредниками с целью дальнейшего выкупа.
vii. КБ занимаются «аудиторскими» операциями – связанные с оценкой финансовым состоянием клиента
viii. КБ могут выполнять «консалтинговые» операции – связанные с консультированием клиентов
Разные страны шли по пути становление своей модели коммерческих банков.
Американская экономика, после великой американской депрессии (1929-1933гг) пошла по пути специализирования КБ, при этом разрешалось только инвестиционным банкам работать с ценными бумагами.
Западная Европа пошла по пути создания «универсальных КБ», где банки могли заниматься всем(и кратко и средне срочными кредитованиями, и работать с ценными бумагами на фондовом рынке) и государство, контролируя банки автоматически контролирует и рынок ценных бумаг.
А Американская экономика пошла по пути создания «специальной комиссии» по рынку ценных бумаг.
В большинстве стран присутствует смешанная модель КБ.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.