Бизнес-план: Методическое пособие к курсовому проекту и к экономической части дипломного проекта, страница 17

Наименование

Месяцы

 Итого

показателей

июль

авг

сен

окт

нояб

дек

янв

фев

март

апр

май

июнь

за год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Объем продаж

Прямые затраты*⁾

Маржинальный доход

Операционные расходы**⁾,

в том числе аммортизация

Операционная прибыль

Проценты по кредиту

Прибыль до

налогообложения

Налог на прибыль

Чистая прибыль

998

665

333

109,23

15,15

223,77

4,8

218,97

76,64

142,33

1092

727,3

364,7

109,23

15,15

255,47

4,8

250,67

87,73

162,94

1050

700

350

109,23

15,15

240,77

4,8

235,97

82,59

153,38

1143

762

381

109,23

15,15

271,77

4,8

266,97

93,44

173,53

998

665

333

109,23

15,15

223,77

4,8

218,97

76,64

142,33

1050

700

350

109,2

15,15

240,7

4,8

235,9

82,59

153,3

1092

727,3

364,7

109,2

15,15

255,4

4,8

250,6

87,73

162,9

1050

700

350

109,23

15,15

240,77

4,8

235,97

82,59

153,38

1143

762

381

109,23

15,15

271,77

4,8

266,97

93,44

173,53

1092

727,3

364,7

109,23

15,15

255,47

4,8

250,67

87,73

162,94

998

665

333

109,23

15,15

223,77

4,8

218,97

76,64

142,33

990

659,7

330,3

109,23

15,15

221,07

4,8

216,27

75,7

140,57

12696

8461

4235

1310,76

181,8

2924,24

57,6

2866,64

1003,32

1863,32

Наименование

Месяцы

Итого

Расчет

показателей

июль

авг.

сент.

окт.

нояб.

дек.

янв.

февр.

март

апр.

май

июнь

за год

задолженности

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

                                                    О п е р а ц и о н н ы е      п о т о к и

1, Поступление

от текущих продаж

от предыдущих продаж*⁾

598,8

655,2

399,2

630,0

436,8

685,8

420,0

698,8

457,2

630,0

399,2

655,2

420,0

630,0

436,8

685,8

420,0

655,2

457,2

598,8

436,8

594,0

399,2

счета к получению (дебит. задолженность)

Всего

598,8

1054,4

1066,8

1105

1056

1029

1075,2

1066,8

1105,8

1112,4

1035,6

993,2

12309,0

(12696-12300=396)

2. Платежи

630,38

809,71

799,03

843,4

778,8

787,0

816,21

799,03

843,43

828,31

772,21

755,28

9461,7

Прямые затраты: - сырье, материалы**⁾  

520

698

688,0

730,9

668,6

676,0

704,5

688,0

730,9

716,6

662,0

645,2

8128,7

счета к оплате (кредит. зад.)

(8255,95-8128,7= 127,25)

- зарплата основных рабочих с отчислениями на соц. нужды

16,13

17,63

16,95

18,45

16,13

16,95

17,63

16,95

18,45

17,63

16,13

16,0

205,03

-

2.2. Постоянные затраты***^{), в том числе}

101,17

101,17

101,17

101,1

101,1

101,1

101,17

101,17

101,17

101,17

101,17

101,17

1214,05

-

- амортизация (+)

 То же без амортизационных отчислений

15.15

86,02

15.15

86,02

15.15

86,02

15.15

86,02

15.15

86,02

15.15

86,02

15.15

86,02

15.15

86,02

15.15

86,02

15.15

86,02

15.15

86,02

15.15

86,02

181,8

1032,25

-

-

2.3. Внепроизв. расходы

8.06

8.06

8.06

8.06

8.06

8.06

8.06

8.06

8.06

8.06

8.06

8.06

96,72

-

3. Товарный запас (-)

9,4

32,6

-4,2

-14,6

9,3

32,0

-14,5

-49,33

5,2

17,33

4,2

14,6

-4,2

14,6

9,3

32,04

-5.1

-17,4

-9,4

-31,93

-0,8

-2,9

0,48

2,93

дебит.задолж.составит 0,32(см. таблицу 17)

Нетто операционные потоки

-73,58

263,49

226,47

326,2

254,6

223,3

248,59

226,43

284,87

325,42

267,09

233,71

2809,2

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

                      И н в е с т и ц и о н н ы е    п о т о к и

Капитальные вложения (-)

505,0

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

505,0

разово в начале планир. периода

                                                    П о т о к и    ф и н а н с и р о в а н и я

Увеличение уставного.фонда.и.прибыль прошл.года(+)  

302,0

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

302,0

220+82=302,где220-прирост УФ, 82-целевые средства

Кредит (+)

120,0

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

120,0

Пассив (+)

83,0

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

83

Проценты по кредиту (-)

-

4,8

4,8

4,8

4,8

4,8

4,8

4,8

4,8

4,8

4,8

4,8

52,8

57,6-52,8=4,8

Возврат кредита (-)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Возврат пассива (-) и целевых средств

-

-

83,0

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- 

82,0

83,0

82,0

долгосрочная задолжен. (120,0)

Нетто - потоки финансирования

505,0

-87,8

-4,8

-4,8

-4,8

-4,8

-4,8

-4,8

-4,8

-4,8

-4,8

-86,8

287,2

Налог на прибыль (-)

-

76,64

87,75

82,59

93,44

76,64

82,59

87,73

82,59

93,44

87,73

76,64

927,63

задолжен.75,6

Нетто финансовые потоки (результат за месяц)

9,42

99,05

133,92

238,8

156,4

141,9

161,2

133,9

197,58

227,18

174,56

70,27

Баланс наличности       - на начало месяца

(505)

9,42

108,47

242,3

481,2

637,6

779,55

940,75

1074,6

1272,2

1499,4

1673,9

1744,24

- на конец месяца

9,42

108,47

242,39

481,2

637,6

779,5

940,75

1074,6

1272,2

1499,4

1673,9

1744,2