Анализ производственной деятельности предприятия. Анализ технико-экономических показателей работы шахты за рассматриваемый период, страница 19

2.3 Анализ результатов финансовой и коммерческой деятельности предприятия

За 2000 год объем добычи угля составил 2030,8 тыс. тонн, в том числе марки КС 1901,4 тыс. тонн, что ниже плана на 504,2 тыс. тонн.

Потребителям за 2000 год поставлено всего 1994,9 тыс. тонн угольной продукции, в том числе:

·  по шахте «Аларда» — 873,2 тыс. т;

·  по шахте «» - 1121,7 тыс. т.

Отгрузка осуществлялась через Углесбыт (1971,5 тыс. тонн).

Основными потребителями марки КС являются металлургические комбинаты:

—  Западно - Сибирский,

—  Орско - Халиловский,

—  Нижне – Тагильский.

Оплата угольной продукции производилась по денежным и зачетным схемам. За отчетный год поступило 492,4 млн. рублей, из них 56% - 276,2 млн. руб поступило «живыми» деньгами.

Было направлено на выплату заработной платы - 119,0 млн. рублей, начисления на заработную плату - 48,0 млн. руб, на расчеты с бюджетом - 91,1 млн. руб, за материалы и оборудование - 234,3 млн. руб.

За 2000 год поступило средств государственной поддержки на шахту «Аларда» 5,7 млн. руб., в том числе:

-  обеспечение пайковым углем 2,2 млн. руб;

-  повышение уровня безопасности горных работ 1,1 млн. руб;

-  оздоровительные мероприятия 1,6 млн. руб;

-  реализация ОТС 0,8 млн. руб.

Балансовая прибыль за год составила по отгрузке 82,5 млн. руб. Распределение прибыли представлено в таблице 19:

Таблица 19 - Распределение прибыли, млн. руб

Наименование показателя	Всего	Шахта «Аларда»	Шахта «»
Балансовая прибыль +, убыток – (по отгрузке)	82,5	11,9	70,6
Налогооблагаемая прибыль (по оплате)	102,9	43,6	59,3
Налог на прибыль и экономические санкции	17,4	7,7	9,7
Остаток по балансу нераспределенной прибыли отчетного периода	65,1	4,2	60,9
Использование прибыли в отчетном году	43,1	8,9	34,2
в том числе на капитальные вложения	30,3	-	30,3
Направлено прибыли прошлых лет	1,1	1,1	-

Таблица 20 - Отчисления в бюджет и внебюджетные фонды, млн. руб

Шахта	Начислено	Погашено	% погашения	Задолженность на 01.01.01 г
«Аларда»	91,5	98,2	107,3	222,8
»	95,3	61,1	64,1	34,2
Итого	186,8	159,3	85	257,0

За 2000 год было внесено в бюджет и внебюджетные фонды 85% от начисленного (107,3% - «Аларда», 64,1% «»).

Таблица 21 – Дебиторская задолженность, млн. руб

Шахта	Значение на 01.01.00 г	Значение на 01.01.01 г
«Аларда» «»	95,6 -	98,9 108,1
Итого	95,6	207.1

На 01.01.01г. дебиторская задолженность составила 207,1 млн. руб. Произошло увеличение дебиторской задолженности на 111,5 млн. руб, в том числе мораторные долги по шахте «Аларда» 9,5 млн. руб,

63,7 млн. руб - АО УК «Кузнецкуголь» ,

3,0 млн. руб - долг бюджетных организаций города.

Таблица 22 - Кредиторская задолженность, млн. руб

Шахта	Значение на 01.01.00 г	Значение на 01.01.01 г
«Аларда» «»	279,2 24,0	248,7 118,2
Итого	303,2	366,9

Кредиторская задолженность увеличилась за год на 63,7 млн. руб.