Проектирование функциональной структуры системы учета товарно-материальных ценностей (ТМЦ) (лабораторная работа), страница 40

Задание – перейдите на лист СУБСЧЕТА и введите в столбец А коды субсчетов

          92.0     (административные расходы)

          93.0     (расходы на сбыт)

          94.0     (прочие расходы операционной деятельности).

          перейдите на лист ГлКНИГА  и пополните столбец А кодами следующих проводок:

          920301

          930301

          940281

          и скопируйте формулы из последней заполненной строки (по столбцам   B, C, D, E, F) в пустые ячейки, соответствующие введенным значениям. Затем перейдите на лист ПРОВОДКИ и введите новые данные в ячейки:

          А5:   920301

          В5:   200     

          А6:   930301

          В6:   300      

          А7:   940281

          В7:   50

Введенные данные автоматически находят свое отображение в изменении величины оборота по соответствующим корреспондирующим счетам на листе ГлКНИГА.

Задание - перейдите на лист ГлКНИГА и убедитесь в изменении величины оборота по кодам соответствующих дебетуемого и кредитуемого субсчетов.

Введенные данные также автоматически отобразились и на листе СУБСЧЕТА.

Задание – перейдите на лист СУБСЧЕТА и убедитесь в изменении величины кредитового оборота по субсчету 28.1.

Поскольку мы реализовали товар, то сразу же рассчитываемся с нашим покупателем, что отразим на листе КАССА.

Задание – перейдите на лист КАССА и введите в новой строке следующие данные:

           Корр.Счет     -  36.1

           Контрагент   -  АОЗТ «АЛМАЗ»

           Приход          -  10200  (т.к. это наш приход – платят нам).

Проверим, как ввод этих данных отразился в таблице взаиморасчетов.

Задание – перейдите на лист ВЗАИМОРАСЧЕТЫ и убедитесь, что сумма платежа данного контрагента нам и сумма наших поставок партнеру совпадают.

                          Сохраните результаты работы и предъявите их преподавателю.    

Лабораторная работа N6

Тема – переход к новому учетному периоду.

Цель работы:

  - опробовать ручной режим ввода проводок;

  - определить перечень действий, позволяющих перейти к новому учетному периоду.

1. ПЕРЕХОД К СЛЕДУЮЩЕМУ ПЕРИОДУ.

Общая схема перехода к но­вому периоду такова. Файл ра­бочей книги с текущей инфор­мацией копируется, и копии присваивается новое имя. Да­лее в полученной копии остатки на конец периода средствами EXCEL записываются как входя­щие остатки данного периода. Обороты прошлого периода во вновь созданной копии необхо­димо обнулить (это значит, что удаляются все введенные ранее вручную проводки,  данные документов по движению товарно-материальных ценностей, прочие вспо­могательные данные, относя­щиеся к оборотам прошлого периода). После этого можно начи­нать ввод информации нового текущего периода. При этом информация предыдущего периода всегда со­храняется в отдельном файле.

Теперь займемся деталями. Предположим, что учет с по­мощью изложенной модели вы­числений начат с сентября 2008 г. и временным периодом выбран месяц. В этом случае рабочую книгу (т.е. файл), со­ответствующую сентябрю, можно было бы назвать, например, ТМЦ-2008-09.xls. Когда нужно будет перейти к октябрю, мы стандарт­ными средствами Ms Office скопируем файл и присвоим ему новое имя:  ТМЦ-2008-10.xls. 

Задание – загрузите EXCEL и откройте рабочую книгу ТМЦ. Выберите команду ФАЙЛ/СОХРАНИТЬ КАК… и сохраните файл под именем ТМЦ-10. Теперь под этим именем выступает точная копия нашей таблицы ТМЦ с данными сентября.

Со­держимое обоих файлов пока одинаково. Теперь необходимо на листе СУБСЧЕТА перевести  остатки субсчетов на конец пе­риода, сделав их остатками на начало текущего. Здесь остатки на конец периода рассчитыва­ются по формулам, поэтому надо переносить только их значения, а не формулы, для чего следует вос­пользоваться функцией Специ­альная вставка (только значения) команды копирования.