2. УЧЕТ ВЗАИМОРАСЧЕТОВ С КОНТРАГЕНТАМИ
Формулы, подводящие итоги взаиморасчетов, разместим на листе ВЗАИМОРАСЧЕТЫ, где таблица пока еще пуста.
Задание – перейдите на лист ВЗАИМОРАСЧЕТЫ и скопируйте в столбец А, начиная с ячейки А3, наименования контрагентов из соответствующего столбца справочной таблицы КОНТРАГЕНТЫ на листе СПРАВОЧНИКИ.
В столбце В таблицы устанавливаются задолженности по каждому партнеру на начало периода. Дебиторская задолженность указывается со знаком плюс, а кредиторская – со знаком минус.
В столбце С автоматически рассчитываются наши платежи партнеру за текущий период. Для ячейки С3 формула выглядит так:
=СУММЕСЛИ(БАНК.КОНТРАГЕНТ;$A3;БАНК.РАСХОД)+
СУММЕСЛИ(КАССА.КОНТРАГЕНТ;$A3; КАССА.РАСХОД).
Формула суммирует данные расхода на рабочих листах БАНК и КАССА.
В столбце D рассчитывается итог по платежам партнера нам, для чего в ячейке D3 используется формула:
=СУММЕСЛИ(БАНК.КОНТРАГЕНТ;$A3;БАНК.ПРИХОД)+
СУММЕСЛИ(КАССА.КОНТРАГЕНТ;$A3; КАССА.ПРИХОД).
Здесь по сравнению с предыдущей формулой все выглядит с точностью до наоборот - суммируются приходы, зафиксированные на листах БАНК и КАССА.
В столбцах Е и F рассчитываются итоги по нашим поставкам партнеру и от партнера соответственно.
Для формирования соответствующих формул необходимо ввести два именованных диапазона - ПРОДАЖА.КОНТРАГЕНТ и ПРИХОД.КОНТРАГЕНТ.
Задание - перейдите на лист ПРОДАЖА и для столбца ячеек с названиями контрагентов (С3:С50) присвойте имя ПРОДАЖА.КОНТРАГЕНТ, затем перейдите на лист ПРИХОД и для столбца ячеек с названиями контрагентов (С3:С50) присвойте имя ПРИХОД.КОНТРАГЕНТ.
После этого на листе ВЗАИМОРАСЧЕТЫ можно в ячейку Е3 ввести формулу =СУММЕСЛИ(ПРОДАЖА.КОНТРАГЕНТ;$A3;ПРОДАЖА.ИТОГО), а в ячейку F3 – формулу: =СУММЕСЛИ(ПРИХОД.КОНТРАГЕНТ;$A3;ПРИХОД.ИТОГО).
В столбце G рассчитывается остаток расчетов, для чего в ячейку G3 следует ввести формулу =B3+C3-D3+E3-F3. Итог взаиморасчетов равен сумме трех составляющих: остатка на начало периода, разности наших платежей партнеру и партнера нам и разности поставок партнеру и партнера нам.
Теперь введем вышеописанные формулы в таблицу взаиморасчетов.
Задание – перейдите на лист ВЗАИМОРАСЧЕТЫ и введите в ячейки таблицы соответствующие формулы:
С3: =СУММЕСЛИ(БАНК.КОНТРАГЕНТ;$A3;БАНК.РАСХОД)+
СУММЕСЛИ(КАССА.КОНТРАГЕНТ;$A3;КАССА.РАСХОД)
D3: =СУММЕСЛИ(БАНК.КОНТРАГЕНТ;$A3;БАНК.ПРИХОД)+
СУММЕСЛИ(КАССА.КОНТРАГЕНТ;$A3;КАССА.ПРИХОД)
Е3: =СУММЕСЛИ(ПРОДАЖА.КОНТРАГЕНТ;$A3;ПРОДАЖА.ИТОГО)
F3: =СУММЕСЛИ(ПРИХОД.КОНТРАГЕНТ;$A3;ПРИХОД.ИТОГО)
G3: =B3+C3-D3+E3-F3
Скопируйте их в нижележащие ячейки соответствующих столбцов. Отформатируйте ячейки столбцов числовым форматом (2 десятичных знака).
Поскольку при вводе данных на листе БАНК мы предполагали полную и своевременную оплату, в таблице взаиморасчетов пока задолженностей нет – это говорит о правильности введенных нами расчетных формул.
3. РУЧНОЙ ВВОД ПРОВОДОК
Ранее нами были созданы листы БАНК и КАССА, но данные пока были введены только на лист БАНК, да и то по ранее зафиксированным на листах ПРИХОД и ПРОДАЖА операциям с использованием автопроводок.
Теперь мы опробуем нашу модель учета при оперативном оформлении операций с использованием ручного ввода проводок и заполнения листа КАССА.
Задание – перейдите на лист ПРИХОД и введите новую запись за 10.09.08, присвоив ей соответствующий порядковый номер. Введите следующие данные:
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.