Анализ эксплуатационных расходов в вагонном эксплуатационном депо, страница 16

- простой вагонов под обработкой на станционных путях, в ТОР;

- среднесуточный остаток неисправных вагонов;

- количество задержек грузовых поездов по вине депо.

Анализ качественных показателей работы эксплуатационного вагонного депо «N» в период  с 2014 г. по 2015 г. приведены в таблице 3.2.

Таблица 3.2 - Анализ качественных показателей работы эксплуатационного вагонного депо «N» в 2014 - 2015 гг.

Из таблицы 3.2 наглядно видно, что количество браков в эксплуатационном вагонном депо «N» в 2015 г. снизилось на 17%, аналогичная динамика наблюдается и по показателю «отказы технических средств». Данный показатель снизился на 11%, что составило 131 отказ.

3.3 Анализ эксплуатационных расходов в эксплуатационном вагонном депо «N»  - структурном подразделении ОАО «РЖД»

На основе имеющихся данных представляется возможным рассмотреть структуру и динамику эксплуатационных расходов предприятия по элементам затрат.

Таблица 3.3 – Структура и динамика эксплуатационных расходов по элементам затрат за 2014-2015 гг.

Представим структуру эксплуатационных расходов графически на рис. 3.2 и 3.3

Рисунок 3.2 – Структура эксплуатационных расходов в 2014 году

Рисунок 3.3 – Структура эксплуатационных расходов в 2015 году

Как видно из таблицы 3.3, и на основе рисунков 3.2 и 3.3 наибольший удельный вес как в 2014 году, так и в 2015 году занимают затраты на оплату труда – 53,7% и 56,1% соответственно. По данной статье по сравнению с 2014 годом  произошло увеличение на 21346 тыс. р., темп роста при этом составил 105,3%.

Соответственно увеличились затраты на социальные отчисления. Темп роста по данной статье составил 100,7%, а абсолютное изменение равно + 947 тыс.р.