Итоги работы комбината в определённый период: Пояснительная записка

Пояснительная записка:

Итоги работы комбината в 2004 году

1.  Анализ выполнение плана производства 2004 год

Ниже приведены данные выполнения плана производства в физических единицах и стоимостном выражении (для нивелирования фактора цены, но что бы учесть ассортимент производства, сравнение в денежном выражении приведено в одних ценах – ценах бизнес-плана):

–  Лыжи: производство за 12 месяцев 2004 года составило 154 519пар (+7%), в стоимостном выражении (ценах бизнес-плана) производство лыжной продукции составило 54 532,9 тыс. руб.(-1,3%). Уменьшение средней цены 1 пары лыж объясняется ассортиментным сдвигом:

Таблица 1.1 – Ассортиментный сдвиг в производстве лыж от БП

Производственные мощности по лыжному цеху – производство 200 000 пар в год, коэффициент использование производственных мощностей - 0,77. Простои по данному цеху составили – 125,5 часа (нормативные на простой, связанный с ремонтом оборудования по данному цеху – 583 часа).

-  ДСП: объем производства составил 43 318 (-24,4%) куб.м. (+ выпуск черновой заготовки – 700 куб.м.), в стоимостном выражении – 126 934 тыс. руб. (-24,7%), 0,3% разница между процентами исполнения объясняется тем, что на 2004 год в бизнес плане закладывалось производство влагостойкой плиты, от которой отказались в 1 квартале 2004 года. Мощность оборудования на данный момент составляет – 65000 куб.м., коэффициент использование производственных мощностей - 0,68. Однако, по данному продукты есть ограничения по рынку: формат плиты не соответствует требованиям мебельной промышленности. К другим причинам низкий процент выполнения плана  по данной товарной группе можно отнести простои по причине не обеспеченности сырьем (972 часа), отключения от газоснабжения (48 часа) и электроснабжения (57 часа), поломки оборудования (686 часов), так же из-за нехватки складских помещений (292 часа) и причины по другим организационным проблемам – 70 часов. Суммарные простои оборудования по данному цеху составили – 2203 часа (нормативные на простой, связанный с ремонтом оборудования по данному цеху – 1421 часа).

-  Паркет: объем производства составил 146 522 кв.м.(+4,9%), в стоимостном выражении 48 408 тыс. руб. (-1,9%). Отставание стоимостного выражения выполнения плана объясняется невыполнением ассортиментного плана (таблица 1.2). При существующей технологии производственная мощность – 160 000 кв.м. коэффициент использования производственных мощностей по цеху 6 –  0,92. Суммарное количество простоев по цеху 6 – 3725, 1341 – простои по организационным вопросам, 2384 – простои по причине ремонтов оборудования (нормативные на простой, связанный с ремонтом оборудования по данному цеху – 2098 часа).

Таблица 1.2 – Ассортиментный сдвиг в производстве паркета от БП

-  Погонаж: объем производства составил 964 куб.м. (-79%), в стоимостном выражении производство по данной товарной группе составило 4 883 тыс. руб. (-78%). Причина отклонения темпов выполнения плана производства в физических единицах и в стоимостном выражении - сдвиг в ассортименте изготовленной продукции: план по производству половой доски из лиственницы, цена на которую самая высокая по группе, был выполнен на 66,6%. С сентября производство продуктов данной группы приостановлено.

-  Пиломатериалы: объем товарных пиломатериалов, произведенных за анализируемый период, составил  17 546 куб.м. (-50,1%), в стоимостном выражении производство составило 37 784,7ыс. руб.(-40%,) ассортиментный сдвиг в сторону экспортных пиломатериалов позволил увеличить стоимостное выполнение. По данной группе необходимо сделать пояснения, что в бизнес-плане с марта закладывалась вторая смена, фактически лесопильное производство начало работать в две смены с третьей декады декабря. Отставание по производству березового пиломатериала для ЗАО «Лесбод» объясняется нехваткой фанерного кряжа для данного заказа и низким процентом выхода пиломатериалов, пригодных для дальнейшей переработки ЗАО «Лесбод» (около 1/3). Производственные мощности лесопильного производства использованы на 114% ( пока не был введен третий поток и вторая смена, для обеспечения производства пиломатериалами использовалась удлиненная смена). Суммарные простои по лесопильному производству – 329 часа (185 – по причине организационных проблем, 144 – ремонт оборудования, нормативные на простой, связанный с ремонтом оборудования по данному цеху – 344 часа)