Итоги работы комбината в определённый период: Пояснительная записка, страница 9

В соответствии с данными отчета об исполнении бюджета за 2004 год в бюджет предприятия поступило 494 815,3  тыс.руб., что составило 85 % к текущему годовому плану.

Невыполнение плана поступления денежных средств за 2004г. в целом сложилось за счет недовыполнения плана поступления средств по основной деятельности 84 % и получения кредитов, займов 83% %.

По основной деятельности  поступило меньше на 78 506,8 тыс.руб. текущего годового плана. Не выполнен план поступления по следующим позициям:  по лыжам план выполнен на 97,1 %, по ДСП план выполнен на 75 %, по гнуто-клееным изделиям – 98,9 %, деталям офисной мебели – 84,9 %, по паркету  - 86,8 %, погонажу – 41,54 %, пиломатериалам – 90,5 %, по услугам – 36,9 %. По прочим поступлениям план поступления перевыполнен на 2 800,7 тыс.руб. По двум  незапланированным в бюджете источникам доходов поступления составили 4 186,1 тыс.руб., из которых 685 тыс.руб. составили поступления за прочую продукцию, 3 500,8 тыс.руб. – поступления от продажи ТМЦ.

Недополучение денежных средств по кредитам банков сложилось в январе, октябре и декабре этого года, так как планировали получить кредитов на общую сумму 57 500 тыс.рублей, а было получено 47 849,4 тыс.рублей, что составило 83 % от запланированной суммы.

При анализе выполнения плана поступлений немаловажную роль занимает анализ ритмичности поступления денежных средств, с точки зрения их более эффективного управления.

Для этого воспользуемся информацией предоставленной в таблицах 12. Анализируя объём поступлений денежных средств по месяцам можно отметить зависимость поступлений от сезонного характера выпускаемой продукции. Так в период с января по апрель наблюдается снижение поступлений денежных средств. В мае и в июне происходит постепенное увеличение  поступлений денежных средств, а в декабре – существенное увеличение.

Таблица № 12 Объём поступлений денежных средств по месяцам (тыс.руб.)

График № 5 - «Соотношение отгрузки и поступлений»

3.1.2 Анализ исполнения расходной части бюджета «ДДС» за 2004 год..