Горно-геологическая характеристика месторождения и шахтного поля. Характеристика угольных пластов. Проектная и производственная мощность шахты, страница 22

Амортизация

Показатели

ед.

12 мес.

12 мес.  2005 года

  +,- к

  +,- к

  +,- к

изм.

2004 г. факт

план бюдж.

опер.пл.

 факт

бюдж.пл.

опер.пл.

2004 г.

Добыча

т.т

1274,122

2365

2405

1861,995

-503,01

-543,005

587,87

1. Сумма амортизац. отчислений,

определяемых  по  нормам  амортизации

тыс.р

102117

113904

114518

120538

6634

6020

18421

на  1т. Добычи

руб.

80,15

48,16

47,62

64,74

16,56

17,12

-15,41

а) балансовая  стоимость основных 

фондов ,на  которые  амортизация

начисляется по нормам

тыс.р

531428

804691

805445

766381

-38310

-39064

234953

б) средний  процент  амортиз.отчисл.

%

19,22

14,15

14,22

15,73

1,57

1,51

-3,49

2. Сумма амортизационных  

отчислений по потонной  ставке

тыс.р

86

96

82

90

-6

8

4

на  1т. добычи

руб.

0,07

0,04

0,03

0,05

0,01

0,01

-0,02

3.Списано на услуги

тыс.р

2032

1618

1618

1618

-414

Затраты по элементу  "Амортизация" 

тыс.р

100171

114000

114600

119010

5010

4410

18839

на  1т. добычи

руб.

78,62

48,20

47,65

63,92

15,71

16,26

-14,70

К  бюдж.плану

Абсолютный перерасход по элементу "Амортизация" к бюдж.плану  составил 5010 тыс.руб.

На 1 т добычи допущен перерасход 15,71 руб./т. При этом относительный перерасход составил 29252 т.руб.

Анализ суммы аморизационных отчислений, начисляемых по норме

1.Отклонение от плана стоимости фондов,амортизация по которым начисляется по нормам

(766381-804691) х 14,15/100/1861,995 = - 2,91 руб./т

-5425

тыс.руб.

2.Невыполнение плана добычи

113904/1861,995 - 48,16 = 13,01 руб./т

24226

тыс.руб.

3.Увеличение средней нормы амортизации

(15,73 - 14,15) х 766381/100/1861,995 = 6,46 руб./т

12032

тыс.руб.

Суммарное влияние факторов составит  16,56 руб./т

30833

тыс.руб.

В течении года было списано основных средств на сумму 148883,1 тыс.руб., в т.ч.

по очистным участкам - уч.№2 мет.крепь к  "Фазос" на 117084,5 т.р.

лент. конв. 2ЛТ  на 5544,2 т.р.

прочее оборудование на 4311 т.р.

по подготовительным участкам  -  конвейер 2СР-70 - 17 шт. на сумму 1194 т.р.

комбайн 1ГПКС на 1384,6 т.р.

прочее оборудование на 907,6т.р.

по прочим подземным участкам: ВПТ : перегружатель ПСМ на 1192,2 т.р.

ЭМС: перегружатель на 982,5 т.р.

конвейер1Л-100 на 1097,8 т.р.

Амортизация по потонной ставке по факту 2005г. ниже аналогичного показателя по бюджетному

плану в связи с тем, что в плане амортизация расчитывается  от добычи 1-го района, а в факте -

- только от добычи по чисто-угольным пачкам плюс потери.

К  опер. плану

Абсолютный перерасход по элементу "Амортизация" к операт.плану  составил 4410 тыс.руб.

На 1 т добычи допущен перерасход 16,26 руб./т. При этом относительный перерасход составил 30276 т.руб.

Анализ суммы амортизационных отчислений, начисляемых по норме

1.Отклонение от плана стоимости фондов ,амортизация по которым начисляется по нормам

(766381-805445) х 14,22/100/1861,995 = - 2,98 руб./т

-5555

тыс.руб.

2.Невыполнение плана добычи

114518/1861,995 - 47,62 = 13,88 руб./т

25850

тыс.руб.

3.Увеличение средней нормы амортизации

(15,73 - 14,22) х 766381/100/1861,995 = 6,22 руб./т

11572

тыс.руб.

Суммарное влияние факторов составит  17,12 руб./т

31867

тыс.руб.

В течении года было списано основных средств на сумму 148883,1 тыс.руб., в т.ч.

по очистным участкам - уч.№2 мет.крепь к  "Фазос" на 117084,5 т.р.

лент. конв. 2ЛТ  на 5544,2 т.р.

прочее оборудование на 4311 т.р.

по подготовительным участкам  -  конвейер 2СР-70 - 17 шт. на сумму 1194 т.р.

комбайн 1ГПКС на 1384,6 т.р.

прочее оборудование на 907,6т.р.

по прочим подземным участкам: ВПТ : перегружатель ПСМ на 1192,2 т.р.

ЭМС: перегружатель на 982,5 т.р.

конвейер1Л-100 на 1097,8 т.р.

Перерасход по амортизации, начисляемой по потонной ставке, произошёл в связи с тем, что фактическая добыча по первому району выше плановой на 41,8 т.т.(1225т.т и 1266,826 т.т.соответственно)

К факту 2004 г.

Абсолютный перерасход по элементу "Амортизация" к факту 2004 г. составил 18839 тыс. руб.

На 1 т добычи экономия составила 14,7 руб./т. При этом относительная экономия составила 27371т.руб.

Анализ суммы аморизационных отчислений, начисляемых по норме

1.Отклонение от плана стоимости фондов ,амортизация по которым начисляется по нормам

(766381-531428) х 19,22/100/1861,995 = 24,3 руб./т

45246

тыс.руб.

2.Невыполнение плана добычи

102117/1861,995 - 80,15 = - 25,32 руб./т

-47145

тыс.руб.

3.Уменьшение средней нормы амортизации

(15,73 - 19,22) х 766381/100/1861,995 = - 14,39 руб./т

-26794

тыс.руб.

Суммарное влияние факторов составит  -15,41 руб./т

-28693

тыс.руб.

Балансовая стоимость основных фондов возросла на 234953 тыс.руб., в т.ч. за счёт поступления

по очистному процессу:- мех.крепи МКЮ на 49 тыс.руб.

по подгот.процессу: - комбайны КСП-32,П-110-01 на 30836т.р.

- конвейеры КЛК-800 на 8897 т.р.

- проч.оборуд.(бур.стан., компрессор) на 19282 т.р.

оборуд. для безоп.раб. на 7214 т.р.

трансп. и дост. оборуд. на 119057 т.р.

электротехн. оборуд. на 20789 т.р.

мебель на 1325т.р.

прочее на 9150 т.р.

Абсолютный перерасход по потонной ставке составил 8 т.р., т.к.фактич.добыча по 1-му р-ну за 2005г.,

на которую начисляется потонная ставка, выше аналогичной за 2004 г. на 391,526 т.т.