Связанные заемщики - под связанными заемщиками понимаются юридические и физические лица, связанные между собой экономически и/или юридически (т.е. имеющие общую собственность, и/или взаимные гарантии, и/или обязательства, и/или контролирующие имущество друг друга, а также в случаях совмещения одним физическим лицом руководящих должностей (общий ген. директор/финансовый директор)) таким образом, что финансовые трудности одного из заемщиков обуславливают и делают вероятным возникновение финансовых трудностей другого заемщика. Под контролем понимается прямое или косвенное (через дочерние "предприятия) владение более чем 50 % голосов у стороны (лица) или способность контролировать больше половины голосов по специальной договоренности с другими акционерами.
Кредитный риск (КР) - риск финансовых потерь банка, связанный с вероятностью неисполнения клиентом обязательств перед банком, возникающих в результате проведения с клиентом операции по предоставлению кредитов, а также по документарным операциям. Включает в себя совокупную сумму риска по всем кредитным продуктам, предоставленным заемщику / связанным заемщикам.
Кредитный комитет (КК) - коллегиальный орган принятия решений по утверждению кредитов /документарных операций с кредитным риском, а также изменений условий по действующим кредитным соглашениям.
Заключение по кредитному проекту - итоговый документ, отражающий результаты комплексного анализа кредитного проекта, включая схему организации бизнеса потенциального заемщика, анализ его финансового состояния, оценку рисков по проекту и возможности компенсации данных рисков.
Этапы проведения анализа финансово-хозяйственной деятельности:
Первоначальная встреча с заемщиком. На первой встрече клиенту необходимо передать заявку, анкету и список документов для рассмотрения проекта, выяснить структуру бизнеса, наличие связанных компаний, возможность консолидации финансовых данных, составить четкую картину по основным финансовым показателям, уточнить состав возможного обеспечения и гарантий.
Получение и первичный анализ заявки, анкеты и первой части документов, подготовленных клиентом к заявке на кредит. При получении заявки, анкеты и первичного списка документов, экономист изучает документы с целью подготовки к выезду к клиенту. Необходимо, чтобы у экономиста сложилось общее представление о бизнесе клиента, были сформулированы конкретные вопросы для более эффективного проведения выезда.
Выезд экономиста к заемщику. Целью посещения бизнеса заемщика и/или поручителей является сбор и подтверждение финансовой информации, проверка хозяйственной деятельности заемщика/поручителя. Экономист выезжает к заемщику и/или поручителю (при крупных проектах - совместно с непосредственным руководителем), проводит осмотр его торговых, складских, производственных и офисных помещений (сравнивает адрес, отраженный в договоре аренды, или свидетельстве о регистрации недвижимости с фактическим расположением бизнеса, проводит сбор информации для составления заключения по кредитному проекту, распечатки управленческого учета, сводных и первичных документов по состоянию баланса на дату посещения/последнюю отчетную дату, счетов отгрузки, расходов и затрат, данные по движению денежных средств заемщика и/или поручителей).
Подготовка заключения по проекту. Для вынесения вопроса на КК экономист готовит заключение по проекту. Заключение - это набор взаимосвязанных электронных таблиц, облегчающих процесс структуризации и обработки информации о потенциальном заемщике.
При предоставлении кредитов группе связанных предприятий, обязательно проводится консолидация финансовой отчетности с детальной разбивкой по различным видам деятельности. Также необходимо анализировать и оценивать риски при экономическом признаке связанных заемщиков в случае, когда потенциальный заемщик, хотя в юридическом плане автономен, фактически зависит от одного предприятия-контрагента более чем на 70% (от объема покупок/продаж).
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.