Проведение такого анализа позволяет не только понять закономерности, которые носят сезонный характер в деятельности клиента, а также определить степень надежности финансово-хозяйственной деятельности и увидеть составляющие принципы работы организации. Замыкающим и очень важным этапом данного вида анализа является прогнозирование поступления денежных средств на счета клиента. Важность данного аспекта состоит в том, что именно из этих средств, как правило, планируется погашение кредита. Для получения объективной картины по движению средств, кредитный аналитик составляет график поступления средств на счета клиента и сопоставляет его с графиком гашений по кредиту, после чего делается вывод о достаточности средств для ежемесячного обслуживания кредита. При наличии сезонных колебаний у клиента нужно приурочить окончание кредитного договора до наступления событий, вызывающих колебания.
Анализ финансовой устойчивости клиента
Проведение данного вида анализа позволяет получить информацию о состоянии счетов организации на сегодняшний день и на перспективу.
Ликвидность баланса определяется как степень покрытия обязательств предприятия его активами, срок превращения которых в денежную форму соответствует сроку погашения обязательств8. Для понимания возможностей предприятия по погашению среднесрочной и краткосрочной задолженности необходимо сопоставить данные по разным группам активов, которые должны быть объединены по степени ликвидности.
Базисными составляющими анализа финансовой устойчивости являются следующие коэффициенты: коэффициент текущей ликвидности;
Программа Финансовый анализ - ФинЭкАнализ для расчета коэффициента текущей ликвидности и других финансово-экономических коэффициентов.
Скачать программу можно здесь коэффициент покрытия; коэффициент независимости.
Анализ эффективности деятельности заемщика
Анализ эффективности деятельности заемщика состоит из анализа рентабельности и анализа деловой активности.
Программа Финансовый анализ - ФинЭкАнализ для расчета анализа деловой активности и большого количества финансово-экономических коэффициентов.
Скачать программу можно здесь
Анализ рентабельности показывает, насколько предприятие прибыльно в осуществлении своей деятельности.
Анализ деловой активности показывает, насколько интенсивна деятельность предприятия, или по-другому это можно назвать оборачиваемость средств предприятия.
Анализ рентабельности оценивается на основе расчетных данных коэффициента рентабельности. Малая величина коэффициента рентабельности может быть связана с осознанным занижением суммы налога на прибыль путем увеличения себестоимости продукции. Для получения данных о деловой активности клиента используются данные, полученные при расчете коэффициента оборачиваемости дебиторской задолженности, запасов, сырья, готовой продукции и товаров.
Программа Финансовый анализ - ФинЭкАнализ для расчета коэффициента оборачиваемости и других финансово-экономических коэффициентов.
Скачать программу можно здесь
Порядок проведения анализа финансово-хозяйственной деятельности потенциального заемщика
Настоящий Порядок проведения анализа финансово-хозяйственной деятельности клиента (далее Порядок) определяет ключевые процедуры и подходы к проведению анализа финансового состояния потенциального заемщика.
Порядок создан с целью упорядочения процедур по определению финансового состояния потенциального заемщика, снижения кредитного риска и оптимизации кредитной работы банка.
Кроме данного Порядка, кредитные операции регламентируются также положением о кредитном Комитете и другими документами, регулирующими отдельные вопросы кредитования/лизинга.
Термины и определения
Клиент - юридическое лицо (связанные заемщики) и/или индивидуальный предприниматель без образования юридического лица, образованное (ный) в соответствии с законодательством РФ.
Экономист - сотрудник кредитного подразделения банка, отвечающий за выявление рисков по кредитному проекту, вынесению их на рассмотрение кредитного комитета и сопровождение клиента после предоставления ему кредитного продукта.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.