Экономика и менеджмент \ Бизнес-планирование

Планирование и экономическое обоснование проекта по международному сбыту подержанных автомобилей, страница 18

Прогноз денежных потоков по проекту в целом может быть представлен в следующем виде (таблица 8).

Таблица 8: Прогноз денежных потоков по проекту, (тыс. руб.)

№ п/п	Показатели	Период прогноза, годы
№ п/п	Показатели	0-й	1-й	2-й	3-й	и т.д.	n-й
I.	Денежные потоки по текущей деятельности
1	Поступление денежных средств от продажи (товаров, работ, услуг) (*без* НДС)	х	6728,4	7709,625	8932,846	…	(72 × 1,05^n-1⁾× (93,45 × 1,1^n-1)
2	Выплаты денежных средств, всего (сумма строк с 2.1 по 2.8)	х	6086,04	6321,41	6593,93		Сумма с 2.1 по 2.8
	в том числе
2.1	поставщикам за сырье (материалы, полуфабрикаты) (*без НДС*)	х	0	0	0	0	0
2.2	производственным рабочим по оплате труда	х	130,03	134,55	140,78	…	130,03 × 1,043^n-1
2.3	управленческому и вспомогательному персоналу по оплате труда	х	300	313	326	…	300 × 1,043^n-1
2.4	взносы в государственные внебюджетные фонды	х	129	134,27	140,03	…	(130,03 × 1,043^n-1)+ (300 × 1,043^n-1) × 30%
2.5	накладные расходы (расходы на рекламу, командировки и т.п.)	х	3936,042	3965,753	3983,043	…	Сумма предыдущих строк по таблице с накладными расходами
2.6	налог на имущество организации	х	4,8	4,94	3,51	…	300 – ((300 + х) / (100% / (5 – n + x))) × ставка налога на имущество организаций
2.7	проценты по заемным средствам	х	1440,5825	1440,5825	1440,5825	…	1440,5825 до окончания срока кредита
2.8	налог на прибыль организаций (или доход)	х	145,59	328,31	559,98	…	Стр. 10 × 20%
3	Чистый денежный поток по текущей деятельности (стр. 1 - стр. 2)	х	642,36	1388,215	2338,916	…	(72 × 1,05ⁿ^-1)× (93,45 × 1,1ⁿ^-1) - Сумма с 2.1 по 2.8
II.	Денежные потоки по инвестиционной деятельности
4	Поступление денежных средств от продажи объектов основных средств (зданий, оборудования, транспорта и т.д.)	х	0	0	0	0	0
5	Выплаты денежных средств за приобретенные объекты основных средств (зданий, оборудования, транспорта и т.д.)	0	0	0	0	0	0
6	Чистый денежный поток по инвестиционной деятельности (стр. 4 - стр. 5)	0	0	0	0	0	0
III.	Денежные потоки по финансовой деятельности
7	Поступление денежных средств, всего (сумма строк с 7.1 по 7.4)		8831,9	0	0	…	По необходимости
	в том числе
7.1	кредиты банков		8231,9	0	0	…	По необходимости
7.2	займы (от юридических и физических лиц)		0	0	0	…	0
7.3	взносы в уставный капитал		600	0	0	…	По необходимости
7.4	ссуда		0	0	0	0	0
8	Выплаты денежных средств, всего (сумма строк с 8.1 по 8.5)	х	2229,473	2057,975	2057,975	…[43]	После 4 года = 0
	в том числе
8.1	на погашение кредита	х	2229,473	2057,975	2057,975	…[44]	После 4 года = 0
8.2	на погашение займов (от юридических и физических лиц)		0	0	0	…	0
8.3	на погашение ссуды		0	0	0	…	0
8.4	дивиденды		0	0	0	0	0
8.5	участникам при выходе из уставного капитала		0	0	0	0	0
9	Чистый денежный поток по финансовой деятельности (стр. 7 - стр. 8)		6602,427	-2057,975	-2057,975	…	На n-ый период неотрицательная разница всегда
IV.	Итого чистый денежный поток (стр. 3 + стр. 6 + стр. 9)		7244,787	-669,76	280,941	…	Стр. 3 + стр. 6 + стр. 9

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

Скачать файл