Производство и реализация керамических облицовочных плиток. Определение конкурентной позиции предприятия в выбранном сегменте рынка, страница 10

Гарантом возврата кредита послужит квартира общей площадью 90 кв. м стоимостью 720 тысяч рублей, принадлежащая на праве собственности директору предприятия.

В таблице 8.1.1 представлен график погашения кредита и выплат процентов по нему:

	Янв.	Фев.	Март	Апр.	Май	Июнь	Июль	Авг.	Сент.	Окт.	Нояб	Дек.
Погашение задолженности тыс.руб.	56,0	56,0	56,0	56,0	56,0	56,0	56,0	56,0	56,0	56,0	56,0	56,0
Выплаченные проценты, тыс.руб.	11,2	10,2	9,3	8,4	7,4	6,5	5,6	4,7	3,7	2,8	1,8	0,9
Задолженность тыс.руб.	614,2	558,3	502,5	446,7	390,8	335,	279,2	223,3	167,5	111,7	56	0

Таблица 8.1.1

Как следует из таблицы, к концу 2004 года задолженность перед банком будет ликвидирована.

8.2. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛИ

Отчёт о прибыли представлен в приложении к настоящему бизнес-плану.

При ежемесячной выручке от реализации 384 тыс. руб. (без учёта инфляции)  и полной себестоимости продукции 282 тыс. руб. прибыль от основной деятельности составит 102 тыс. руб. ежемесячно.

Предприятие не имеет внереализационных доходов и расходов, поэтому прибыль от основной деятельности предприятия является его балансовой прибылью.

После выплаты налогов и сборов в бюджеты всех уровней чистая прибыль составит 77 тыс. руб.

Эта сумма может использоваться на расширение производства: покупку дополнительного оборудования, а, следовательно, увеличение объёма производства, увеличение производственных площадей, приобретение грузового автомобиля, что сделает возможным доставку керамической плитки до покупателя и т. д.

8.3. БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ

Балансовый отчёт представлен в приложении к настоящему бизнес-плану.

Актив баланса предприятия представлен постоянными и оборотными активами.

Стоимость постоянных  активов предприятия (необходимого оборудования) составляет 648,6 тыс. руб. Это:

·  шаровая мельница – 400 000 руб.;

·  смеситель СМК-125   – 50 000 руб.;

·  сушилка НЦ-12 – 38 000 руб.;

·  распылитель глазури – 90 000 руб.;

·  прессформы – 60 000 руб.;

·  палеттизатор – 120 000 руб.;

·  офисное оборудование– 50 000 руб.

Оборотные активы предприятия составляют:

·  запасы сырья и материалов;

·  незавершённая продукция;

·  готовая продукция;

·  НДС уплаченный;

·  резерв денежных средств;

·  свободные денежные средства.

Итого стоимость активов предприятия  на момент реализации проекта составляет 970 тыс. руб.

Источники  необходимых средств отображены в пассиве баланса: уставный капитал – 300 тыс. руб.,  кредит банка – 670 тыс. руб.

В течение времени реализации проекта основным источником необходимых предприятию средств будет нераспределённая прибыль, что также отображено в балансовом отчёте.

В пассиве баланса отображаются и краткосрочные пассивы: расчёты предприятия  с бюджетом и персоналом.

Балансовый отчёт свидетельствует о том, что всегда у предприятия достаточно средств для расчёта по своим обязательствам.

8.4. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Обоснованием экономической целесообразности реализации проекта также являются показатели финансовой состоятельности предприятия, представленные в приложении к настоящему бизнес-плану.

Степень покрытия обязательств предприятия его активами, срок превращения которых в деньги соответствует сроку погашения обязательств, характеризуют показатели ликвидности.

Коэффициент общей ликвидности характеризует способность предприятия погашать текущие обязательства за счёт всех текущих активов. В общем случае нормальным считаются значения этого показателя, находящиеся в пределах от 2 до 3.