Финансов предприятия различных форм собственности, страница 6

·  Экономист группы ЭИВК ставит свой именной штамп, подписывает заявление на перевод и передает для контроля ведущему экономисту или начальнику группы ЭИВК.

После контроля Заявление передается на дальнейшую  обработку начальнику  группы УКВО. Бухгалтер группы УКВО составляет на основании Заявления на перевод телекс и передает его вместе с Заявлением в группу ЭИВК для контроля. После осуществления контроля телекса  документ проводится бухгалтером группы УКВО в RS-банке, где он проставляет штамп , подпись и передает начальнику группы УКВО для отправки телекса в Головной банк.

4.4 Контроль за получением валютной выручки от экспорта товаров.

Поступившие телексы из Головного банка расшифровываются начальником группы УКВО, а в его отсутствие начальником отдела, визируются, бухгалтером проводятся проводки в RS-банке и передаются экономистам группы ЭИВК для верификации  поступившей выручки.  Экономисты проставляют штамп, ставят свою подпись и оставляют 1 экземпляр у себя для контроля идентификации клиентом валютной выручки.

После зачисления средств бухгалтером группы УКВО телекс со штампом «Ключ верен» остается для баланса, а копии передаются экономистам группы ЭИВК для контроля срока 7 дней , установленный Инструкцией ЦБ РФ № 111-И. По мере осуществления идентификации, клиент в поручении указывает информацию для валютного контроля (№ ПС, код ВО). Экономист группы ЭИВК проверяет данную информацию, бронирует на валютном счете сумму комиссии валютного контроля,   проверяет наличие средств на расчетном счете для списания комиссии в рублях  и передает распоряжение по транзитному счету в группу УКВО для осуществления валютных операций по транзитному счету после осуществленного контроля начальника группы ЭИВК или ведущего экономиста. После осуществления проводок бухгалтером группы УКВО в RS-банке  первый экземпляр поручения остается для баланса и клиенту, а копии поручений начальнику группы ЭИВК для помещения в Досье ПС.

4.5 Регистрация подтверждающих документов.

Клиент-экспортер до 15 числа каждого месяца следующим за предшествующим месяцу отгрузки товара представляет в Банк справку о подтверждающих документах (СПД) с приложением самих подтверждающих документов(ПД). Экономист проверяет наличие подписи должностного лица таможенного органа и оттиск его личной номерной печати, правильность оформления СПД, согласно Положения ЦБ РФ №258-П. Затем СПД передаются начальнику группы УКВО для контроля и регистрации в электронном журнале. После регистрации СПД передаются по Журналу в группу ЭИВК для контроля , 1 экз.  подшивается в Досье ПС 2-ой экз. передается клиенту. 

Экономист группы ЭИВК, о сроках представления СПД и подтверждающих документов (акт, ГТД, коносамент и др.) в Банк, предупреждает клиента заранее при подписании   ПС и консультирует по порядку представления документов валютного контроля в Банк.

4.6  Закрытие Паспортов Сделки.

По истечении 180 календарных дней  с даты, указанной в графе 6 ПС выбираются Досье, предполагаемые к закрытию , выдается ведомость банковского контроля на печать подписанная ответственным лицом Банка и заверенная печатью Банка.

При закрытии Досье проверяется полнота комплекта документов и их правильное оформление. Закрытые досье сдаются в архив Банка, где хранятся 3 года с даты их закрытия.

4.7 Порядок проведения учета безналичной валюты          

Операционный день учета валютных операций начинается с ежедневной переоценки счетов в RS-банке и переоценки внебалансовых счетов. После переоценки разрешается проводить все дальнейшие валютные операции текущего дня.

4.8  Проведение конверсионных операций.

Конверсионные операции - это операции по покупке и продаже одной валюты за другую на внутреннем валютном рынке. Конверсионные сделки считаются заключенными с момента согласования сторон основных условий сделки и получения подтверждений по сделке. Основными условиями валютной конверсионной сделки являются:

·  суммы и валюты сделки;

·  курс сделки;