Финансов предприятия различных форм собственности, страница 19

«17» – «18» – месяц

«19» – «20» - число  

При формировании номеров счетов для расчетов по оплате труда, налогам, имуществу применяется следующая схема:

-  номер счета 2-го порядка             -  5 знаков;

-  код валюты                                      -  3 знака;

-  ключ                                                  -  1 знак;

-  код филиала                                       -  4 знака;

-  порядковый номер лицевого счета       -  7 знаков.

При формировании номеров счетов по доходам и расходам используется следующий порядок:

-  номер счета 2-го порядка              -  5 знаков;

-  код валюты                                       -  3 знака;

-  ключ                                                   -  1 знак;

-  код филиала                                      -  4 знака;

-  символ отчетности по форме 102           -  5 знаков;

-  порядковый номер лицевого счета         -  2 знака, из которых первая  цифра,  начиная с «5» – операции по счетам в иностранной валюте.

При формировании   лицевых   счетов в подсистеме «Касса» используются следующие цифровые обозначения:

-  вид кассы (приходная, приходно-расходная валютная и т.д.)         –  2 знака, из      которых первый знак – условное обозначение вида кассы, второй – порядковый номер данного вида кассы;

-  код валюты                                                                                                 -   3 знака. 

Для формирования  лицевых счетов клиентов в Подсистемах в «16» - «20» разрядах    балансовых  и внебалансовых счетов  используется сквозная нумерация. Порядок формирования транзитных счетов аналогичен порядку формирования транзитных счетов в АБС RS-bank.

При формировании в подсистеме «Master Balanse» аналитических лицевых счетов по учету поступлений, амортизации и выбытия ОС  в 14 -20 разряды включается инвентарный номер объекта основных средств. Остальные счета формируются с использованием 14-20 разрядов для порядкового номера. Номера счетов, по которым аналитический учет ведется как в подсистеме «Master Balanse», так и в АБС RS-bank, идентичны номерам счетов в  АБС RS-bank.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ И

НОРМАТИВНЫХ ДОКУМЕНТОВ.

1.  Федеральный Закон от 10.12.2003г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;

2.  Инструкция ЦБ РФ от 10.06.2004г. № 111-И  «Об обязательной продаже  части валютной выручки резидентов на внутреннем рынке РФ»;

3.  Инструкция ЦБ РФ от 28.04.2004г. № 113 «Валютно-обменные операции»;

4.  Инструкция ЦБ РФ от 15.06.2004г. № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченными банками документов и информации при осуществлении валютных операций , порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок»;

5.  Положение ЦБ РФ от 28.04.2004г. № 256-П «О временном порядке выдачи Банком России юридическим лицам резидентам, не являющимся кредитными организациями и валютными биржами, разрешений на открытие и использование счетов в банках за пределами территории РФ»;

6.  Положение ЦБ РФ от 01.06.2004г. № 258-П « О порядке представления подтверждающих документов.                                                                                             

7.  Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика. 2003. - 672 с.

8.  Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос. 2003. - 412 с.

9.  Пешанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. -М.:ИНФРА-М. 2001. - 320 с.

10.Управление региональной банковской системой: методология, методика и практика / Под ред. М. Ш. Сагитдинова: в 5 частях. - Уфа, 2004.