Как показывает анализ, материальные затраты занимают наибольший удельный вес в себестоимости продукции (62,09%), поэтому особо актуальна работа по изысканию резервов снижения затрат именно по этой статье, в частности, по поиску альтернативных поставщиков с целью закупки товарно-материальных ценностей по более низким ценам.
Уменьшились затраты на 1 руб. товарной продукции по заработной плате на 0,041руб., если в 2009г. они составляли 0,291 руб., то в 2010г. – 0,25руб.
Контрольное задание по росту заработной платы выполнено (при задании 936,8 тыс. руб. фактически составило 976,6 тыс. руб.).
4.1.2. Себестоимость товарной продукции по статьям калькуляции.
Показатели |
2010 год |
2009 год |
||
С/стоимость ТП, млн. руб. |
Уд. вес в с/ти, % |
С/стоимость ТП, млн. руб. |
Уд. вес в с/ти, % |
|
Сырье и основные материалы |
5547 |
13,45 |
3683 |
13,18 |
Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты |
17280 |
41,89 |
9532 |
34,11 |
Возвратные отходы |
102 |
0,24 |
62 |
0,22 |
Износ спецоснастки |
346 |
0,84 |
275 |
0,98 |
Основная заработная плата производственных рабочих |
2976 |
7,21 |
2381 |
8,52 |
Дополнительная заработная плата производственных рабочих |
336 |
0,81 |
349 |
1,25 |
Отчисления на социальное страхование |
1126 |
2,73 |
933 |
3,34 |
Расх. будущих периодов |
187 |
0,45 |
126 |
0,45 |
Расчеты по имущественному и личному страхованию |
12 |
0,03 |
14 |
0,05 |
Расходы по содержанию оборудования |
3239 |
7,85 |
2778 |
9,94 |
Общецеховые расходы |
2051 |
4,97 |
1370 |
4,90 |
Общехозяйственные расходы |
7247 |
17,57 |
5621 |
20,11 |
Прочие расходы |
337 |
0,81 |
468 |
1,67 |
Брак |
0 |
- |
0,76 |
- |
Заводская себестоимость |
40582 |
98,38 |
27470 |
98,28 |
Коммерческие расходы |
669 |
1,62 |
482 |
1,72 |
Полная себестоимость |
41251 |
100 |
27952 |
100 |
Уровень фактических накладных расходов в текущем году составили 421 % и увеличился по сравнению с прошлым годом на 11пунктов.
4.1.3. Контрольное задание по росту объемов производства на 2010 год выполнено на 126,5 % к 2009 году, но фактические затраты на 1 руб. произведенной продукции выросли и составили 1,09 рубля и увеличились по сравнению с 2009 годом на 0,6 рубля.
Рост фактических затрат в 2010 году связан с освоением и началом выпуска новой продукции (РТН), также проведен большой объем работы по подготовке освоения производства новых импортозамещающих изделий, закупаемых в настоящий момент по импорту и используемых как комплектующие при производстве собственной продукции.
4.2. Состав непроизводственных расходов
Непроизводительные расходы |
Сумма, млн. руб. |
Источник покрытия |
Потери от брака |
1,0 |
Себестоимость |
Потери от простоев |
7,0 |
себестоимость |
4.3. Выручка от реализации готовой продукции, товаров, работ, услуг составила 45 488 млн. руб. Из нее на счета учета денежных средств поступило 40 840млн. руб., неденежные средства составили 42,9 млн. руб.
Млн. рублей
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.