Экономика и менеджмент \ Основы управления городским хозяйством

Анализ производственно-хозяйственной деятельности МУП «Управление городским хозяйством», страница 31

Статьи расхода

Управление уличным освещением и отоплением города

Управление ремонта

и реконструкции жилого фонда

Экспл. цех

Рем. цех

Рем. цех

Реконстр.цех
1

2

3

4

5
1. Управленческие расходы

608300

904280

327266

313856

Продолжение табл. 3.6

1

2

3

4

5

1.1. Заработная плата управленческого персонала

373700

587390

163111

153611

1.2. Отчисления на социальные нужды

143410

226140

62798

59217

1.3.  Аренда офиса

23112

23112

24500

22116

1.4. Содержание и ремонт компьютеров

24610

24619

31250

33611

1.5. Канцелярские расходы

10960

10950

11917

11230

1.6. Содержание и эксплуатация транспорта

32059

32069

33690

34071
2. Бюджет общепромышленных затрат

823000

622203

1089178

1158102

2.1. Заработная плата вспомогательного персонала

536604

449230

661315

713213

2.2. Отчисления на социальные нужды

206406

172903

254321

274587

2.3. Вспомогательные материалы

31100

-

27931

26931

2.4. Топливо

-

-

96792

95700

2.5. Электроэнергия

45862

-

46145

45160

2.6. Вода

2983

-

2413

2511

3. Бюджет прямых затрат на оплату труда

1345000

1699290

1675637

1887063

3.1. Заработная плата основного персонала

971060

1226890

1209762

1362500

3.2. Отчисления на социальные нужды

373940

472350

465715

524563

Продолжение табл. 3.6

1

2

3

4

5

4. Бюджет сырья и основных материалов

-

-

-

339481

Цемент

-

-

-

91113

Кирпич

-

-

-

36219

Гравий для прокладки дорог

-

-

-

212149

Итого затрат

2776595

3225774

8490792

3698502

Таким образом, в таблице 3.6 представлена информация о расходной части бюджетов цехов на плановый год необходимая для составления общего проекта бюджета предприятия. Однако при формировании данного проекта к управленческим расходом по цехам необходимо также будет суммировать управленческие расходы головного офиса МУП «УГХ». Данные об этих расходах на плановый период представлены в таблице 3.7.

Таблица 3.7

Бюджет управленческих расходов головного офиса

МУП «УГХ» на плановый год, руб.

Статьи расхода

Плановые значения

1. Заработная плата управленческого персонала

513707

2. Отчисления на социальные нужды

236214

3.  Аренда офиса

24614

4. Содержание и ремонт компьютеров

23112

5. Канцелярские расходы

9655

6. Содержание и эксплуатация транспорта

31067

Итого:

838369

В соответствии с описанной в п. 3.1  методологией формирования бюджета представленные в таблицах 3.2, 3.3, 3.4, 3.5, 3.6, 3.7 показатели суммируются по каждой однородной статье.

Полученный таким образом проект расходной части бюджета МУП «УГХ» представлен в таблице 3.8.

Таблица 3.8

Проект расходной части бюджета МУП «УГХ» на плановый год, руб.

Скачать файл