Анализ выполнения договоров на поставку производственных запасов. Аналитические модели, используемые для управления запасами. Факторный анализ оборачиваемости производственных запасов, страница 15

Таблица 10

Анализ динамики обобщающих и частных показателей эффективности использования производственных запасов открытым акционерным обществом « завод» за 2007-2009 годы

Показатели

Фактически за год

Отклонение данных 2009 г. от данных за:

2009 г. по отно-шению к, %

2008 г. по отношению к 2007 г., %

2007

2008

2009

2007 г.

2008 г.

2007 г.

2008 г.

Стоимость произведенной продукции в действующих ценах, млн.руб.

30 624,2

47 497,9

21 192,8

-9 431,4

-26 305,1

69,20

44,62

155,10

Стоимость произведенной продукции в сопоставимых ценах, млн.руб.

30 624,2

36 791,5

14 643,9

-15 980,3

-22 147,6

47,82

39,80

120,14

Материальные затраты, млн.руб.

24 931,9

37 780,9

18 882,2

-6 049,7

-18 898,7

75,74

49,98

151,54

Прибыль от реализации, млн.руб.

3 398,1

5 894,2

403,9

-2 994,2

-5 490,3

11,89

6,85

173,46

Прибыль на рубль материальных затрат, руб./руб.

0,136 30

0,156 01

0,021 39

-0,114 90

-0,134 62

15,69

13,71

114,46

Материалоотдача в действующих ценах, руб./руб.

1,228 31

1,257 19

1,122 37

-0,105 94

-0,134 82

91,37

89,28

102,35

Материалоотдача в сопоставимых ценах, руб./руб.

1,228 31

0,973 81

0,775 54

-0,452 77

-0,198 27

63,14

79,64

79,28

Материалоемкость в действующих ценах, руб./руб.

0,814 12

0,795 42

0,890 97

0,076 85

0,095 55

109,44

112,01

97,70

Материалоемкость в сопоставимых ценах, руб./руб.

0,814 12

1,026 89

1,289 42

0,475 30

0,262 53

158,38

125,57

126,13

Коэффициент соотношения темпов роста объема производства и материальных затрат

Х

1,023 51

0,892 76

Х

-0,130 75

Х

Х

Х

Производственная себестоимость продукции, млн.руб.

23 222,5

30 506,2

14 731,7

-8 490,8

-15 774,5

63,44

48,29

131,36

Удельный вес материальных затрат в производственной себестоимости, %

107,36

123,85

128,17

20,81

4,33

119,39

103,49

115,36

Стоимость использованных сырья и материалов, млн.руб.

20 703,9

34 645,6

16 118,3

-4 585,6

-18 527,3

77,85

46,52

167,34

Сырьеемкость в действующих ценах, руб./руб.

0,676 06

0,729 41

0,760 56

0,084 49

0,031 14

112,50

104,27

107,89

Сырьеемкость в сопоставимых ценах, руб./руб.

0,676 06

0,941 67

1,100 68

0,424 62

0,159 01

162,81

116,89

139,29

Стоимость израсходованного топлива, млн.руб.

111,8

152,4

124,7

12,9

-27,7

111,54

81,82

136,31

Топливоемкость в действующих ценах, руб./руб.

0,003 65

0,003 21

0,005 88

0,002 23

0,002 68

161,18

183,39

87,89

Топливоемкость в сопоставимых ценах, руб./руб.

0,003 65

0,004 14

0,008 52

0,004 86

0,004 37

233,26

205,58

113,46