Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО и его унитарных предприятий. Темп роста товарной продукции в сопоставимых ценах

АНАЛИЗ

ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ОАО "" И ЕГО УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ

ЗА 2005 год

1. ВЫПОЛНЕНИЕ ПРОГНОЗНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ

ОАО “” ЗА 2005 ГОД.

Во исполнение Указа Президента Республики Беларусь от 21.10.2004г. года   №221 “Об утверждении важнейших параметров прогноза социально-экономического развития РБ на 2005год” ОАО «» доведены основные показатели социально-экономического развития. Выполнение их характеризуется следующими данными:

Невыполнение прогнозного показателя по росту товарной продукции явилось следствием систематического невыполнения плановых заданий по объему производства всеми предприятиями Общества. Снижение объемов производства привело к невыполнению всех экономических показателей.

1.  Материалоемкость возросла на 11,8% к уровню прошлого года при плановом снижении -0,2%.Показатель снижения материалоемкости не выполнен по всем предприятиям Общества. Кроме снижения объемов производства  на этот показатель оказало влияние невыполнение в полном объеме организационно- технических мероприятий по экономии материальных затрат. По ДОКу материалоемкость выросла за счет получения мебельных заготовок от ФЛиД по отпускным ценам начиная с марта 2005 года. (в 2004 году затраты ФЛиД включались в себестоимость ДОКа по элементам затрат).

2.  При плановой рентабельности реализованной продукции12% фактическая составила  -5,5%, в т.ч. по ДОКу –4,7%, по ФСК –4,2%, по ЛПХ –7,2 %.Основные причины – рост  себестоимости произведенной продукции  при низких объемах производства и невыполнение плана реализации продукции.

3.  При плановом показателе роста  экспорта  109%  , фактический  составил 91,1%. Не выполнил этот показатель  ДОК (89,6%) и ФСК (89,2%). По  ФСК отгрузка на экспорт снизилась на 703,7 тыс.дол. относительно прошлого года. По ДОКу  экспорт уменьшился на 921,1 тыс.дол.

4.  Темп роста импорта выполнен  и  составил 45,1% при плановом задании 109%.

5.  Не выполнен показатель темпов роста валютных поступлений из – за снижения отгрузок продукции за пределы РБ.

6.  Показатель по энергосбережению  вырос на 5,3%, вместо доведенного снижения  на 9% к уровню прошлого года. При снижении объемов производства произошел  опережающий рост энергозатрат.

7.  Привлечение инвестиций. Плановое задание  6000млн.руб., реализовано 1544,5 млн.руб., в т.ч. по ДОКу  1368,5млн.руб.,по ФСК  115,0 млн.руб., по ЛПХ  61,0млн.руб.   

2. АНАЛИЗ ОБЪЕМА ПРОИЗВОДСТВА И АССОРТИМЕНТА

ПРОДУКЦИИ.

В целом по Обществу произведено продукции в действующих ценах на сумму 69,3 млрд.руб., в т.ч. по ДОКу на 34,5 млрд.руб., по ФСК на 18,7 млрд.руб., по ЛПХ на 16,1 млрд.руб.

Темп роста товарной продукции в сопоставимых ценах ( таб.2.1.) составил 80,4% при доведенном задании 108,5 %, в том числе:

по ДОКу – 75,1%

по УП ФСК – 73,9%

по УП ЛПХ – 120,2%

По ДОКу  темпы роста товарной продукции в сопоставимых ценах не выполнены всеми цехами, кроме цеха по выработке теплоэнергии. (см. таб.2.3)

По УП ФСК темп роста товарной продукции не обеспечен всеми цехами.

По УП ЛПХ темп роста товарной продукции обеспечен ФлиД№1.             Удельный вес ДОКа и унитарных предприятий в общем объёме производства по Обществу следующий:

2004 г.,%                2005г.,%                  отк-е