Вторая схема заключается в следующем: покупатель обращается в свой банк-эмитент о выставлении аккредитива и о предоставлении кредита под этот аккредитив. Для этого он обязывается векселем (кредит под обеспечение векселем), и банк-исполнитель, предоставляя своему клиенту кредит, проводит всю операцию. Покупатель снимает с себя риск потерь, связанных с тем, что у него из оборота должны быть изъяты деньги, хотя платит при этом проценты.
Третья схема: банк-исполнитель обращается к банку-эмитенту с просьбой выставить аккредитив под свою гарантию. Банк-исполнитель выставляет аккредитив в пользу поставщика под гарантию банка-эмитента. Но в этом случае, когда производится отгрузка, он зачисляет деньги на расчетный счет поставщика, одновременно предъявляя соответствующие требования к банку-исполнителю по оплате.
158
Теперь интересная схема из мировой практики торговли: покупатель выставляет аккредитив под переводной вексель в пользу поставщика или в пользу банка-исполнителя. При наличии переводного векселя (в отличие от простого) проводятся две операции. Первая — акцепт, вторая — непосредственно платеж. Переводной вексель — обязательство покупателя уплатить поставщику по обязательству. Банк-эмитент акцептует этот переводной вексель; данная операция получила название банковского акцепта. Банк-исполнитель или поставщик (в данном случае это не важно) получает переводной вексель покупателя с акцептом банка-исполнителя (т.е. с согласием оплатить вексель). Такой переводной вексель банк-исполнитель (чаще всего именно он) продает на вексельном рынке и получает деньги под обеспечение сделки (будущего аккредитива) еще до отгрузки товара и прихода денег. Таким образом, операция совершается по кругу (это получило название "forfeiting") и, как правило, проводится в случаях реализации крупной долговременной сделки, экспортно-импортной программы. Участники договариваются, что расчеты будут производиться с помощью серии переводных векселей с акцептом банка-эмитента. Затем они продаются, деньги появляются и появляются средства для кредитования долгосрочной программы по кругу.
Следующий, сравнительно новый, но выгодный банку и удобный клиенту инструмент расчета — пластиковые карты. По мере развития информационных технологий появились экономические предпосылки первоначально для создания системы платежей с использованием кредитных карточек, смысл которой заключался в том, что против банковского счета не было соответствующего устройства, которое позволяло бы автоматически производить расчеты. Получатель денег мог только выяснить (провести авторизацию), есть ли на счете деньги и разрешено ли проводить по нему операции. Однако у системы с использованием кредитных карточек есть свои недостатки. Если у вас не было денег на счете, то вы все равно могли снять деньги в кредит (почему карточка получила название кредитной). Такая система позволяла по существу заниматься мошенничеством в крупных размерах. Поэтому мошенничеством с кредитными карточками занималась даже служба охраны президента США.
Второй недостаток системы с использованием кредитных карточек заключался в том, что для выдачи кредитной карточки требовалось оценить возможность ее владельца вернуть
159
кредит (должен был быть определен его доход), которая называется кредитной историей владельца. В нее входит и то, пользовался ли владелец карточки раньше кредитами. Поэтому кредитная карточка — еще сравнительно маленькая возможность для банковского бизнеса, она удобна для банка, который зарабатывает на ней. Подобная система могла возникнуть только на основе американского менталитета, где граждане законопослушны (относительно) и аккуратно выполняют налоговые требования.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.