В таблице 22-17 приводится пример расчета для обоих вариантов методик. Заметим, что во втором случае доходность или равна или меньше доходности по первой методике. Процентный доход определялся по строкам отчета о прибылях и убытках, соответствующим счетам второго порядка баланса. Обращаем ваше внимание, что полученные результаты приводят нас к полугодовой доходности.
Таблица 22.17
Доходность кредитных операций
|
№ стр. |
Подраздел: КРЕДИТЫ ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ |
01.01.2002 |
01.04.2002 |
01.07.2002 |
Взвешенные по сроку |
Взвешенные по сроку с учетом стабильной части |
Доходы |
Ставка1 |
Ставка2 |
|
446 |
Кредиты, предоставленные коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в федеральной собственности |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
44601 |
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") |
1 365 |
1 799 |
28 828 |
59 |
1 417 |
|||
|
44605 |
на срок от 91 до 180 дней |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
44606 |
на срок от 181 дня до 1 года |
8 000 |
12 700 |
169 895 |
63 532 |
63 532 |
3,18% |
3,12% |
|
|
Процентный доход |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2024 |
|||
|
447 |
Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
44706 |
на срок от 181 дня до 1 года |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
|
|
Процентный доход |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
449 |
Кредиты, предоставленные коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
44904 |
на срок от 31 до 90 дней |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
44906 |
на срок от 181 дня до 1 года |
0 |
1 250 |
750 |
667 |
667 |
|||
|
44907 |
на срок свыше 1 года до 3 лет |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
15,75% |
15,75% |
|
|
Процентный доход |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
105 |
|||
|
450 |
Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
||||||||
|
45006 |
на срок от 181 дня до 1 года |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45007 |
на срок свыше 1 года до 3 лет |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Процентный доход |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
451 |
Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45101 |
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45103 |
на срок до 30 дней |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45104 |
на срок от 31 до 90 дней |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45105 |
на срок от 91 до 180 дней |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45106 |
на срок от 181 дня до 1 года |
135 472 |
0 |
0 |
45 157 |
45 157 |
|||
|
45107 |
на срок свыше 1 года до 3 лет |
11 544 |
10 781 |
9 778 |
10 701 |
10 701 |
9,92% |
9,92% |
|
|
Процентный доход |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5539 |
|||
|
452 |
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45201 |
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") |
66 877 |
146 849 |
199 438 |
765 |
67 271 |
|||
|
45203 |
на срок до 30 дней |
366 944 |
27 000 |
72 700 |
25 925 |
48 425 |
|||
|
45204 |
на срок от 31 до 90 дней |
856 697 |
930 276 |
155 964 |
323 823 |
401 805 |
|||
|
45205 |
на срок от 91 до 180 дней |
663 813 |
659 902 |
1 624 876 |
982 864 |
982 864 |
|||
|
45206 |
на срок от 181 дня до 1 года |
1 416 401 |
1 122 022 |
1 520 185 |
1 352 869 |
1 352 869 |
|||
|
45207 |
на срок свыше 1 года до 3 лет |
166 250 |
289 751 |
480 846 |
312 282 |
312 282 |
|||
|
45208 |
на срок свыше 3 лет |
11 844 |
11 844 |
11 844 |
11 844 |
11 844 |
|||
|
45209 |
до востребования |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6,36% |
6,03% |
|
|
Процентный доход |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
191445 |
|||
|
453 |
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45304 |
на срок от 31 до 90 дней |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45305 |
на срок от 91 до 180 дней |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45306 |
на срок от 181 дня до 1 года |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
|
|
Процентный доход |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
454 |
Кредиты, предоставленные физическим лицам-предпринимателям |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45401 |
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") |
748 |
1 562 |
1 364 |
7 |
751 |
|||
|
45403 |
на срок до 30 дней |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45404 |
на срок от 31 до 90 дней |
0 |
30 |
0 |
0 |
10 |
|||
|
45405 |
на срок от 91 до 180 дней |
0 |
330 |
110 |
147 |
147 |
|||
|
45406 |
на срок от 181 дня до 1 года |
1 583 |
3 539 |
8 581 |
4 568 |
4 568 |
|||
|
45407 |
на срок свыше 1 года до 3 лет |
0 |
199 |
276 |
158 |
158 |
14,00% |
12,12% |
|
|
Процентный доход |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
683 |
|||
|
455 |
Потребительские кредиты, предоставленные физическим лицам |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45502 |
на срок до 30 дней |
520 |
0 |
0 |
29 |
29 |
|||
|
45503 |
на срок от 31 до 90 дней |
45 |
1 241 |
0 |
214 |
214 |
|||
|
45504 |
на срок от 91 до 180 дней |
375 |
479 |
356 |
403 |
403 |
|||
|
45505 |
на срок от 181 дня до 1 года |
5 096 |
3 912 |
4 077 |
4 362 |
4 362 |
|||
|
45506 |
на срок свыше 1 года до 3 лет |
7 175 |
9 424 |
10 591 |
9 063 |
9 063 |
|||
|
45507 |
на срок свыше 3 лет |
14 750 |
14 419 |
13 232 |
14 134 |
14 134 |
|||
|
45509 |
Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт") |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5,08% |
5,08% |
|
|
Процентный доход |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1434 |
|||
|
456 |
Кредиты, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45604 |
на срок от 181 дня до 1 года |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
|
|
Процентный доход |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
457 |
Кредиты, предоставленные физическим лицам-нерезидентам |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
45706 |
на срок свыше 3 лет |
9 392 |
9 168 |
8 759 |
9 106 |
9 106 |
1,69% |
1,69% |
|
|
Процентный доход |
154 |
||||||||
|
суммарный доход |
средняя ставка1 |
средняя ставка2 |
|||||||
|
Сумма по кредитам |
3 172 679 |
3 341 778 |
201384 |
6,35% |
6,03% |
||||
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.