Разделы плана экономического и социального развития локомотивного депо. Производственная программа депо, страница 8

5.План  эксплуатационных  расходов

5.1. Основные  расходы  локомотивного  хозяйства

Эксплуатационные  расходы планируются  по  статьям и  элементам  затрат.

Расходы на  оплату   труда  переносятся  в  план  эксплуатационных  расходов  из  плана  по  труду. При  этом   сумма  затрат ,  показанная  по  каждой  статье основных  расходов,  при  переносе  в   план  эксплуатационных  расходов  уменьшается  на  величину  дополнительной  заработной  платы . Дополнительная  заработная  плата ,  определенная  по  каждой   статье  ,  суммируется  и  показывается  по  статье “  Оплата  труда  производственного  персонала за  непроработанное  время”.

Размер   дополнительной  заработной  платы  по  каждой  статье   (ФОТ)  может  быть  определен  по  формуле:

                                                         (5.1)

где  К_зам -  коэффициент  замещения,  принятый при  расчете  списочной  численности  работников  по    данной статье.

Расходы на  материалы для  локомотивов   планируются:

для  поездной  работы по  норме  затрат   n_м’   на  1000 лок.км.  Линейного  пробега  в  границах  работы   бригад. 

                                                                (5.2)

для   маневровой  работы по  норме  затрат n_м’’ на  1000  лок.км.  пробега специально  маневровых  локомотивов

                                                               (5.3)

Расходы на топливо планируются  для  локомотивов,  занятых:

в грузовом и пассажирском движении по норме расхода условного топлива на  10⁴   т.км  брутто  в    границах  работы  бригад

                                                   (5.4)

в пассажирском движении:

Э_э = 2978*130*0,049/10=1897 тыс.руб.

в грузовом движении:

Э_т =32100*130*0,049/10=20477 тыс.руб.

в  маневровой  работе  (71 )  по  норме расхода  условного  топлива  на  1  лок.ч

                                                         (5.5)

Э_т =129*20*0,128=330тыс.руб где    Spl_бр -  тонно-километры  в  пассажирском  или  грузовом  движении  в  границах  работы  бригад;   n’_э(т)-   норма  расхода  электроэнергии   ( топлива   ) на  соответствующий  измеритель   ( прил.2.), кВт.ч.(кг)  ;  Ц_э(т)  -  цена  1  кВт ,ч (1 кг)  электроэнергии   (топлива) ( прил.2.), р.; SMt_ман -   локомотиво - часы маневровой работы. 

Расходы  на  экипировку  локомотивов   кроме  заработной  платы  включают  затраты  на  материалы, топливо,  электроэнергию и  прочие,  планируемые  по  соответствующим  нормам  на  1000  лок. км  общего  пробега  в границах  пробега  работы  локомотивов.

                                                            (5.6)

где   SMS_общ-  общий  пробег  локомотивов  во   всех  видах  движения   в  границах  работы локомотивов,  лок. км .;  n^эк_{м(т э)} -  норма  расхода  материалов,  топлива  или  электроэнергии  на  измеритель, тыс. р. (прил.2).

1)  затраты на материалы

2)  затраты на топливо

3)  затраты на электроэнергию

Расходы  на  текущий  ремонт   и  техническое  обслуживание   локомотивов  кроме  затрат  на  заработную  плату   включают  расходы  на  материалы  и  запасные  части, которые  планируются  по  элементу  “ материалы  “  по  нормам  на  единицу  ремонта.

Э^рем_{м i}= S S N_{i j}n_{м i j}                                                  (5.7)

где S N_ij -  программа   i-  го вида  ремонта   j- й   серии локомотива, ед.;

n_{м i j}  -  норма  расхода  на   i - й  вид ремонта   j- го  типа  локомотивов,  р.(прил.12 ) .

Затраты  на  материалы  для  технического  обслуживания  локомотивов  второго  объема  ТО-2   определяется  по  формуле 

                                                     (5.8)

Э^ТО-2_м=(2607+10494+646)*0,2/1000=2,75 тыс.руб.

где SMS _общ -   общий  пробег  локомотивов  во  всех  видах  движения   в  границах   работы  локомотивов, лок.км  ;   n^ТО-2_м -  норма  расхода  материалов  на  ТО-2  на  1000  лок.км. общего  пробега  локомотивов, (прил.2).