Экономика и менеджмент \ Стратегический менеджмент

Разработка стратегии развития предприятия ИП «Кашперко В.В.», занимающегося предоставлением услуг в сфере общественного питания, страница 8

На рисунке 2 так же представлен график безубыточности, на котором видно, что исследуемое предприятие начало получать прибыль от своего вида деятельности в конце первого квартала 2013 года.

Рисунок 2. График безубыточности

План движения денежных средств на период 2013-2013 гг.

	2013	2014	2015	2016

Выручка от продаж	12000000	12360000	12855000	13620000
Закупки основных материалов	4000000	4120000	4250000	4400000
Оплата труда сотрудников	3360000	3840000	3840000	3840000
Налог на прибыль	189000	195000	202000	214000
Расходы на маркетинг	15000	30000	27000	27000
Расходы на обучение	80000	70000	150000	90000
Расходы на вывоз мусора	43000	42140	40455	40500
Расходы на интернет	56000	56500	57000	57500
Расходы на выплаты коммунальных услуг	360000	350000	325000	306000
Аренда	2880000	2900000	2950000	3000000
Покупка оборудования	150000	200000	300000	250000

Основные показатели стратегического плана

Показатели	Отчет по базисному периоду	Показатели по периодам			Динамика показателей
Показатели	Отчет по базисному периоду	2014	2015	2016	2014/2013		2015/2014	2016/2015
Производство
Объем производства, всего, в т.ч. по видам продукции	40000	41200	42850	45400	1,03		1,04	1,06
Маркетинг
Расходы на маркетинг	15000	30000	27000	27000	2,00		0,90	1,00
Персонал
Общий фонд заработной платы	3360000	3840000	3840000	384000	1,09		1	1
Обучение сотрудников	80000	70000	150000	90000	0,88		2,14	0,6
Численность рабочих и служащих, чел.	22	24	24	24	1,09		1,00	1,00
Финансовые ресурсы
Общий объем доходов, в т.ч: по основным видам деятельности, операционные доходы, внереализационные доходы	12000000	12350000	12855000	13620000		1,03	1,04	1,06
Общая сумма прибыли, в т.ч. от основной деятельности	1700000	1750000	1820000	1930000		1,02	1,04	1,06
Материальные ресурсы
Вывоз мусора	43000	42140	40455	40500	0,98		0,96	1
Закупки материалов	4000000	4120000	4250000	4400000	1,03		1,03	1,03
Расходы на интернет	56000	56500	57000	57500	1,01		1,01	1,01
Коммунальные услуги	360000	350000	325000	306000	0,97		0,93	0,94
Аренда	2880000	2900000	2950000	3000000	1		1,02	1,01
Покупка оборудования	150000	200000	300000	250000	1,3		1,5	0,8

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Скачать файл