Вариант № 9
Таблица 2.1 Балансовый отчет на 200.. г.
|
1. Внеоборотные активы |
3. Капитал и резервы |
||
|
Земельные участки |
60650 |
Уставный капитал |
70000 |
|
Здания и оборудования |
40000 |
Нераспределенная прибыль |
21834,33 |
|
Итого по разделу 1 |
100650 |
Целевое финансирование |
11932,96 |
|
Итого по разделу 3 |
10376,29 |
||
|
2. Оборотные активы |
5. Краткосрочные пассивы |
||
|
Запасы, в том числе: |
3470,61 |
Кредиторская задолженность, в том числе: |
|
|
Сырье |
3466,67 |
Поставщикам и подрядчикам |
8066,67 |
|
Готовая продукция |
3,94 |
Перед бюджетом |
6458,93 |
|
Дебиторская задолженность |
9600 |
Пред внебюджетными фондами |
656,86 |
|
Денежные средства |
10000 |
По накладным расходам |
- |
|
Итого по разделу 2 |
23070,61 |
По заработной плате |
4770,86 |
|
Итого по разделу 5 |
19953,32 |
||
|
БАЛАНС |
123720,61 |
БАЛАНС |
123720,61 |
Таблица 2.2.
|
Бюджет продаж на 200 г. |
||||||
|
№ |
Показатели |
Квартал |
Всего |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|||
|
1 |
Планируемый объем продаж |
1250 |
1350 |
1350 |
1280 |
5230 |
|
2 |
Цена реализации*(в р.) |
66,00 |
69,30 |
72,80 |
76,40 |
- |
|
3 |
Выручка(в тыс.р.) |
82500,00 |
93555,00 |
98280,00 |
97792,00 |
372127,00 |
Для расчета таблицы 2.2. нам потребовались цифры из исходных данных, для строки 1.
В строке 2 I квартал дан в исходных данных, а следующие рассчитываем путем увеличения цены на 5 % каждый квартал.
Строку 3 мы рассчитываем путем умножения стр. 1 на стр. 2:
1 кв. 1250*66,00=82500,00
2 кв. 1350*69,30=93555,00
3 кв. 1350*72,80=98280,00
4 кв. 1280*76,40=97792,00
Таблица 2.3.
|
График ожидаемых денежных поступлений в 200 г. |
||||||
|
№ |
Показатели, тыс.руб. |
Квартал |
Всего |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|||
|
1 |
Дебиторская задолженность |
9600,00 |
- |
- |
- |
9600,00 |
|
2 |
Поступление денежных средств от продаж в 1 кв. |
71775,00 |
9900,00 |
- |
- |
81675,00 |
|
3 |
Поступление денежных средств от продаж в 2 кв. |
- |
81392,85 |
11226,60 |
- |
92619,45 |
|
4 |
Поступление денежных средств от продаж в 3 кв. |
- |
- |
85503,60 |
11793,60 |
97297,20 |
|
5 |
Поступление денежных средств от продаж в 4 кв. |
- |
- |
- |
85079,04 |
85079,04 |
|
6 |
Всего денежных поступлений |
81375,00 |
91292,85 |
96730,20 |
96872,64 |
366270,69 |
Для расчета таблицы 2.3. нам потребовались цифры из исходных данных, для строки 1.
Строки 2, 3, 4 , 5 мы рассчитываем следующим образом:
|
1 кв. 82500*0,87=71775,00 тыс.руб. 82500*0,12=9900,00 тыс.руб. 2 кв. 93555*0,87=81392,85 тыс.руб. 93555*0,12=11226,60 тыс.руб. |
3 кв. 98280*0,87=85503,60 тыс.руб. 98280*0,12=11793,60 тыс.руб. 4 кв. 97792*0,87=85079,04 тыс. руб. 97792*0,12=11735,04 тыс.руб. (дебиторская задолженность, в баланс) |
Дебиторская задолженность за 4 кв. равная 11735,04 тыс.руб. погашается в 1 кв. следующего года.
Таблица 2.4.
|
Бюджет производства на 200 г. |
||||||
|
№ |
Показатели |
Квартал |
Всего |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|||
|
1 |
Планируемый объем продаж (в тыс.шт.) |
1250 |
1350 |
1350 |
1280 |
5230 |
|
2 |
Планируемый запас готовой продукции на конец периода(в тыс.шт.)* |
135 |
135 |
128 |
128 |
562 |
|
3 |
Планируемый запас готовой продукции на начало периода(в тыс.шт.)* |
135 |
135 |
135 |
128 |
533 |
|
4 |
Количество продукции, подлежащей изготовлению(в тыс.руб.) |
1250 |
1350 |
1343 |
1280 |
5223 |
Для расчета таблицы 2.4. мы взяли данные для строки 1 из таблицы 2.2.
Строка 2 рассчитывается 10% от объема продаж следующего квартала. Предполагается, что объем реализации 1 кв. следующего года сохранится на уровне 4 кв. текущего года.
1 кв. 1350*0,10=135 (тыс.шт)
2 кв. 1350*0,10=135 (тыс.шт)
3 кв. 1280*0,10=128 (тыс.шт)
4 кв. 1280*0,10=128 (тыс.шт)
Строка 3 равна запасу на конец предыдущего периода.
Строка 4 рассчитывается путем сложения строки 1 и 2 и вычитанием из суммы строки 3.
1 кв. 1250+135-135=1250 (тыс.руб.)
2 кв. 1350+135-135=1350 (тыс.руб)
3 кв. 1350+128-135=1343 (тыс.руб)
4 кв. 1280+128-128=1280 (тыс.руб)
Таблица 2.5.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.