Экономика и менеджмент \ Финансы организаций

Анализ основного бюджета предприятия, страница 6

Для расчета таблицы 2.12 нам потребуются данные из предыдущих таблиц, все числа последовательно будут записываться с нарастающим итогом.

Данные для строки 1 мы взяли из таблицы 2.2 строка 3, для строки 2.1 – из таб. 2.7 стр. 7;

для строки 2.2 – из таб. 2.9 стр. 3;

для строки 2.3 – из таб. 2.11 стр. 3.

Строка 2 рассчитывается путем сложения строк 2.1, 2.2, 2.3.

Строка 3 рассчитывается путем вычитания из строки 1 строку 2.

кв. 82500,00-11691,00=70809,00 (тыс.руб.)

полг. 176055,00-24948,60=151106,40 (тыс.руб.)

9 мес. 274335,00-38824,98=235510,02 (тыс.руб.)

год. 372615,00-52679,28=319935,72 (тыс.руб.)

Данные для строки 4.1 берутся из таб. 2.9 строка 4;

для строки 4.2 – из таб. 2.11 стр. 4.

Строка 4 рассчитывается суммированием строк 4.1 и 4.2.

Строка 5 рассчитывается вычитанием строки 4 из строки 3.

кв. 70809,00-13259,00=57550,00 (тыс.руб.)

полг. 151106,40-27071,45=124034,95 (тыс.руб.)

9 мес. 235510,02-41465,03=194044,99 (тыс.руб.)

год. 319935,72-56468,79=263466,93 (тыс.руб.)

Строка 8 рассчитывается вычитанием из строки 5 строку 6.

Строка 9 рассчитывается умножением строки 8 на 24%

кв. 57550,00*0,24=13812,00 (тыс.руб.)

полг. 124034,95*0,24=29768,39 (тыс.руб.)

9 мес. 192769,99*0,24=46264,80 (тыс.руб.)

год. 262191,93*0,24=62926,06 (тыс.руб.)

Строка 10 рассчитывается вычитанием из строки 8 строку 9.

кв. 57550,00-13812,00=43738,00 (тыс.руб.)

полг. 124034,95-29768,39=94266,56 (тыс.руб.)

9 мес. 192769,99-46264,80=146505,19 (тыс.руб.)

год. 262191,93-62926,06=199265,87 (тыс.руб.)

Таблица 2.13
Отчет о движении денежных средств на 200.. г.
№	Показатели	Квартал				Всего
№	Показатели	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	Всего
1	Остаток денежных средств на начало периода (тыс.руб.)	10000,00	32014,10	20363,48	30270,67	92648,25
2	Поступило денежных средств, всего (тыс.руб.), в т.ч.	81375,00	99792,85	96730,20	96872,64	374770,69
2.1	Выручка от продажи товаров	81375,00	91292,85	96730,20	96872,64	366270,69
2.2	Кредиты получены	-	8500,00	-	-	8500,00
3	Направлено денежных средств, всего (тыс.руб.) в т.ч.	59360,90	111443,47	86823,01	79400,29	339067,67
3.1	На оплату сырья	30341,67	32617,80	34683,68	35177,17	132874,32
3.2	На оплату труда	4750,00	5386,50	5627,20	5629,40	21393,10
3.3	Отчисления в государственные внебюджетные фонды.	1691,00	1917,60	2003,30	2004,10	7616,00
3.4	На оплату общепроизводственных накладных расходов	1469,3	2216,57	2271,64	2393,48	8350,99
3.5	На оплату коммерческих и управленческих накладных расходов	14650,00	15739,00	16505,80	17699,73	66634,53
3.6	На оплату машин, оборудования, транспортных средств.	-	39700,00	-	-	39700,00
3.7	На расчеты с бюджетом	6458,93	13812,00	15956,39	16496,41	52723,73
3.8	На оплату процентов основной сумы по полученным кредитам	-	-	9775,00	-	9775,00
3.9	Прочие выплаты, перечисления	-	-	-	-	-
4	Остаток денежных средств на конец периода (тыс.руб.)	32014,10	20363,48	30270,67	47743,02	128351,27

Остаток денежных средств на начало периода в 1 квартале берется из баланса.

1 2 3 4 5 6 7

Скачать файл