Характеристика комунального підприємства “Харківські Теплові Мережі”. Юридичний статус. Структура управління, страница 3

Реалізована продукція - це вартість оплаченої і відвантаженої покупцеві продукції.

Аналіз виконання виробничої програми проводиться у декілька етапів:

1. Вивчення динаміки випуску продукції у співвідношенні з обсягом реалізації продукції.

2. Аналіз виконання плану по випуску продукції.

3. Аналіз структури продукції.

Аналіз динаміки обсягу випуску і реалізації продукції проводиться за допомогою показників: базисних темпів росту, ланцюгових темпів росту, середньорічних темпів росту (приросту).

Розглянемо динаміку обсягу виробництва теплової енергії КП “ХТМ” в таблиці 2.1.

Таблиця  2.1. - Динаміка виробництва теплової енергії

КП “ХТМ” за 2004 - 2006 р.

Із таблиці 3.1.1. видно, що за три роки обсяг виробництва  теплової енергії поступово зменшився, так у 2006 році зменшення обсягу виробництва склало      6 %, порівняно з 2004 роком і на 2 % порівняно з 2005 р..

Динаміку виробництва теплової енергії зображено на рисунку 2.1.

Рис. 2.1. - Динаміка виробництва теплової енергії

Середній темп росту (приросту) випуску теплової енергії можна розрахувати по середньо геометричній в зваженій наступним чином:

.                                        (2.1.)

де  середньорічний темп росту випуску теплової енергії;

 кількість періодів;

 темпи росту відповідно за три роки.

Таким чином, отримуємо наступні результати:

Тоді середньорічний темп приросту випуску теплової енергії дорівнює:

Звідси, середньорічний темп приросту випуску теплової енергії складає      (- 3 %).

Наступним етапом аналізу виробничої програми є визначення виконання по випуску теплової енергії КП “ХТМ” та сторонніх виробників за 2005 рік.

Цей аналіз представлений на схемі 2.1.

Опалювальний періоди 2004 – 2006 рр. КП “ХТМ” розпочинало в умовах дії договору з ДП “ГАЗ-тепло” на виробництво теплової енергії з газу замовника на послуги з теплопостачання.

Умови цього договору передбачають, що підприємство КП "Харківські теплові мережі" зобов’язано:

- виробити теплову енергію на власних джерелах теплової енергії з давальницького газу;

- теплова енергія вироблена в межах договору на переробку природного газу та постачання теплової енергії передається на реалізацію (комісію) КП "Харківські теплові мережі", яке здійснює транспортування теплової енергії та її збут споживачам м. Харкова.

При цьому паливна складова (вартість природного газу та послуги з його транспортування мережами ВАТ “Харківміськгаз”) не входять до складу витрат КП "Харківські теплові мережі" з 01.10.2003 р.

Позитивним фактором цих взаємовідносин є відсутність передоплати за природний газ та відсутність лімітування цього газу, що призводить до стабілізації роботи всіх джерел теплопостачання та дає підприємству можливість щодо якісного надання послуг з теплопостачання споживачам  споживачам        м. Харкова.

При умовах роботи з ДП “Газ-тепло” питома вага енергоресурсів в загальних витратах на виробництво теплової енергії складає 70,7 %.

КП “ХТМ” з 2004 – 2006 рр. забезпечувало послугами опалення і гарячого водопостачання, щорічно приблизно 469632 квартиронаймачів і 947859 чоловік користувалися послугами гарячого водопостачання. В середньому річні обсяги тепло споживання населення по прямих розрахунках складали 4926,13 тис. Гкал. на суму 318 млн.грн.. Юридичні особи в кількості 5092 спожили 1008,98 тис. Гкал. на загальну суму 65,13 млн.грн..

Обсяг реалізації теплової енергії за споживачами показано на рисунку 2.2.

Рис. 2.2 - Обсяги реалізації теплової енергії за споживачами, тис.Гкал.