Для обеспечения возврата кредита используются такие основные формы: залог движимого и недвижимого имущества; гарантии и поручительства третьих лиц; страхование риска кредита; уступка дебиторской задолженности; неустойка (штрафы, пеня). Каждая из форм обеспечения возврата кредита оформляется отдельным договором, имеющим юридическую силу и закрепляющим за кредитором определенный финансовый источник для погашения кредита в случае отсутствия средств у заемщика после наступления срока погашения кредита.
Этап 4. Контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита
Эффективность осуществления кредитной операции во многом определяется правильным способом предоставления кредита. Предоставление банковского кредита может осуществляться единовременно, периодически или частями (поэтапно). Наиболее выгодным для банка и заемщика является предоставление кредита в полном объеме путем зачисления средств на соответствующий кредитный счет с последующим использованием их при возникновении необходимости.
Кредитный счет открывается клиенту на договорной основе.
Выдача кредита производится путем оплаты с кредитного счета платежных документов за объекты кредитования или перечисления средств на текущий счет заемщика на основе распоряжения кредитного отдела.
Использование кредитных счетов и оплата с них платежных документов дают банку возможность осуществлять надежный контроль за целевым использованием кредитов и процедурой их погашения.
После выдачи кредита банк приступает к осуществлению кредитного мониторинга и к контролю за качеством кредитного портфеля.
Главной задачей кредитного мониторинга является отслеживание изменений кредитоспособности заемщика на протяжении действия кредитного договора, определение конкретных действий в случае возникновения финансовых затруднений у заемщика, а также контроль за своевременным погашением кредита, уплатой процентов, за целевым использованием кредита, сохранностью предмета залога. В ходе кредитного мониторинга специалисты кредитного отдела должны своевременно распознать и оперативно отследить тенденции негативных изменений в деятельности заемщика.
В основу процесса кредитного мониторинга положена процедура анализа текущего финансового состояния заемщика по методике, приведенной в описании этапа 2 кредитного процесса. Ежемесячно или на 1-е число каждого квартала устанавливается класс кредитоспособности заемщика и отслеживается его изменение.
Наряду с этим тщательно изучается и анализируется информация о текущих платежах заемщика по погашению процентов и основной суммы кредита.
С целью проведения такого анализа осуществляется:
а) составление графика погашения кредита заемщиком по каждому номеру кредитного договора;
б) ежемесячное начисление сумм процентов за пользование кредитом. Суммы процентов рассчитываются и начисляются по каждому номеру кредитного договора.
Суммы процентов начисляются на остаток задолженности по погашению кредита за то количество дней, в течение которых числилась задолженность на эту сумму.
Для начисления процентов размер процентной ставки делится на количество дней в банковском году (365).полученное число умножается на остаток задолженности по ссуде и на количество дней в периоде, за который начисляются проценты. Этот период равен 30 дням и принят с 21-го числа предшествующего месяца по 20-е число включительно текущего месяца.
Расчет суммы процентов производится по следующей формуле:
где OSTATOK – остаток задолженности по кредиту на момент расчета суммы процентов;
STAVKA – действующая процентная ставка по кредитному договору на момент расчета;
KOL – количество дней в периоде, за который начисляются проценты.
Величина остатка задолженности по кредиту вычисляется после каждого частичного погашения кредита в соответствии с графиком погашения кредита.
В течение действия кредитного договора величина процентной ставки может быть изменена в таких случаях:
была пролонгация (продление) кредита сверх установленного по договору срока;
при несвоевременной уплате процентов;
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.