Информационные системы в промышленности и финансово-кредитной сфере: Методические рекомендации для подготовки к практическим занятиям и лабораторным работам, страница 15

в) рыночная позиция заемщика характеризуется потенциальными недостатками, что вызывает сомнения в стабильности получения положительного финансового результата его деятельности;

г) высшее руководство заемщика имеет хорошую деловую репутацию;

д) обеспечение кредитной операции не вызывает сомнений.

Класс "В":

а) финансовое состояние заемщика оценено на "3" – финансовая деятельность удовлетворительная, некоторые экономические показатели не отвечают минимально приемлемым значениям и требуют более детального контроля. Это свидетельствует о вероятности несвоевременного непогашения кредитной задолженности в полной сумме и в сроки, предусмотренные договором, если недостатки не будут устранены;

б) кредитная история заемщика свидетельствует об ухудшении отдельных экономических показателей;

в) рыночная позиция заемщика характеризуется реальными недостатками, что свидетельствует о вероятности несвоевременного погашения кредитной задолженности в полной сумме и в сроки, предусмотренные договором, если недостатки не будут устранены;

г) высшее руководство заемщика имеет среднюю деловую репутацию;

д) есть проблемы в состоянии обеспечения кредитных операций, нет необходимой документации о наличии и ликвидности залога.

Класс "Г":

а) финансовое состояние заемщика оценено на "2" – финансовая деятельность неудовлетворительная, экономические показатели не соответствуют установленным значениям;

б) кредитная история заемщика характеризуется нестабильностью на протяжении года;

в) рыночная позиция заемщика неактивная, что приводит к риску значительных убытков, к низкой вероятности полного погашения кредитной задолженности и процентов;

г) высшее руководство заемщика имеет негативную деловую репутацию;

д) обеспечение кредитной операции сомнительное.

Класс "Д":

а) финансовое состояние заемщика оценено на "2" – финансовая деятельность неудовлетворительная, имеются убытки, экономические показатели не соответствуют установленным значениям;

б) кредитная история заемщика характеризуется отрицательными и нестабильными тенденциями;

в) рыночная позиция заемщика пассивная, что свидетельствует об отсутствии вероятности выполнения обязательств заемщиком;

г) высшее руководство заемщика имеет негативную деловую репутацию;

д) кредитная операция не обеспечена ликвидным залогом.

В результате такой комплексной оценки заемщика должно быть принято взвешенное управленческое решение о целесообразности выдачи кредита данному конкретному заемщику или об отказе ему в кредите. Эффективность принятия такого решения зависит от взаимодействия и координации деятельности различных функциональных служб и подразделений коммерческого банка, участвующих в осуществлении и контроле кредитного процесса.

Прерогативой кредитного отдела является проведение анализа кредитоспособности заемщика с целью снижения риска при выдаче ему ссуды.

Анализ деловой репутации и кредитной истории заемщика относится к компетенции службы безопасности банка.

Отделом маркетинга выполняется прогноз экономической конъюнктуры.

Схема комплексного подхода к выработке и принятию решения о целесообразности выдачи кредита заемщику приведена на рис. 2.

Рис. 2. Схема комплексного подхода к выработке и принятию решения о целесообразности выдачи кредита заемщику

Кредитный комитет – орган банка, который выносит решение о выдаче или невыдаче кредита. Это решение принимается по результатам проведенного анализа кредитоспособности, качественной оценки заемщика, прогноза рыночных тенденций и на основе рассмотрения проекта кредитного договора. В кредитный комитет входят: руководитель банка, главный бухгалтер, начальник кредитного отдела, заместитель руководителя банка, начальник юридического отдела, начальник службы безопасности, секретарь.

Кредит выдается при единогласном решении кредитного комитета.

Этап 3. Подготовка и заключение кредитного договора