Экономика и менеджмент \ Экономика энергетики

Бизнес-план деятельности дочернего предприятия, страница 20

9. Бюджет.

Составление бюджета является заключительным этапом бизнес-планирования. Бюджет составлен на основании плановых показателей предыдущих разделов бизнес-плана, с учётом выполнения работ для сетевых филиалов ОАО «».

Доходная часть бюджета состоит (с учётом прибыли – 10% от затрат):

1.  Выполняемые ремонтные работы филиалам ОАО «» - 67616 тыс.руб.

2.  Выполняемые ремонтные работы для сторонних организаций – 4895 тыс.руб.

Расходная часть бюджета состоит:

1.  Материальные затраты и запчасти – 22025 тыс.руб.

2.  Заработная плата и единый социальный налог – 28715 тыс.руб.

3.  Амортизация – 618 тыс. руб.

4.  Другие виды расходов – 15179 тыс.руб.

5.  Налоги из прибыли – 1505 тыс.руб.

6.  Дивиденды – 1440 тыс. руб.

7.  Прочие расходы из прибыли – 2668 тыс. руб.

Таблица 9.1

Бюджет предприятия КЭСС на 2004 год.

Тыс.руб.

Наименование статьи

Всего 2004 год

В том числе

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Приток средств

Доходы:

Выручка от реализации ремонтных работ на сторону

4895

734

1224

1958

979

Выручка от реализации ремонтных работ сетевым филиалам ОАО ""

67616

10142

16904

27046

13524

Прочие поступления

– 

– 

– 

– 

– 

Приток ВСЕГО

72511

10876

18128

29004

14503

Расходы

Расходы, относимые на себестоимость:

Материалы и другие виды материальных затрат

18204

2730

4551

7282

3642

Запасные части

3821

573

955

1528

764

Оплата труда

21270

5316

5316

5318

5320

Отчисления от ФОТ

7806

1951

1951

1952

1952

Амортизация

618

154

154

155

155

Другие виды расходов

15179

3794

3794

3795

3796

ИТОГО материальные затраты

66898

14518

16721

20030

15628

Расходы, относимые на финансовый результат

Налог на имущество

190

47

47

48

48

Налог на содержание милиции

18

4

4

5

5

Банковские услуги

200

50

50

50

50

Внереализационные расходы

1006

251

251

252

253

ВСЕГО затрат

Штрафы, пени, неустойки

Налог на прибыль

1297

182

673

221

221

Выплаты социального характера

1462

183

425

425

428

Дивиденды

1440

–

1440

–

–

Всего денежных расходов

72511

15235

19611

21031

16634

Дефицит (профицит) бюджета

0

-4359

-1483

7973

-2131
Скачать файл