Бизнес-план деятельности дочернего предприятия, страница 19

Наибольший удельный вес в структуре затрат на ремонт занимают материалы и запчасти (33,4%). В настоящее время они приобретаются отделом материально-технического снабжения ОАО «». Снижение этой составляющей затрат возможно путём более качественной работы с поставщиками, путём проведения тендеров на поставку материалов и т.п.

В связи с сезонностью производства ремонтных работ объём затрат по кварталам планируется несколько различный – пиковые ремонтные нагрузки, а, следовательно, и объём затрат наибольшие во 2 и 3 кварталах 2004 года (табл. 6.1).

7. Управление капиталом.

Предприятие КЭСС будет создано в форме 100% дочернего акционерного общества ОАО «» с уставным капиталом 15 млн. руб. Уставный капитал будет сформирован за счёт имущества электросетевых филиалов – 9487,1тыс. руб. (в т.ч. 2954,5 тыс.руб. – недвижимость; 6532,6 тыс.руб. – движимое имущество) и денежных средств ОАО «» 5512,9 тыс. руб., в том числе:

ü 2000 тыс. руб. – средства на оплату труда и отчисления от фонда оплаты труда;

ü 2000 тыс. руб. – затраты на материалы и запасные части;

ü 1,3 тыс. руб. – расходы на получение лицензии;

ü 2 тыс. руб – регистрация Устава;

ü 10 тыс. руб. - открытие счёта, изготовление печати, постановка на учёт и т.д.

На баланс предприятия  передаются 3 (три) производственные базы: одна в г. Кирове – здесь разместится управление, а также есть ремонтные цеха и маслохозяйство, база РЭС и мастерский участок. Остальные здания будут переданы в аренду (стоимость аренды – 1500 тыс. руб. в год).

8. Управление финансами.

Формирование и использование прибыли.

Основной задачей данного раздела бизнес-плана является повышение финансовой устойчивости и доходности предприятия.

Эти цели могут достигаться только при наличии устойчивого платёжеспособного спроса на производимые ремонтные работы.

Для этих целей предлагается:

1.  Широко использовать способы обеспечения исполнения обязательств, а именно при заключении договоров вносить пункты:

ü о внесении задатка;

ü об уплате неустойки;

ü о предоставлении банковских гарантий;

ü об уплате 100% предоплаты.

2.  Требовать от ОАО «» приоритетности при оплате производимых ремонтов.

Поскольку предприятие КЭСС создаётся вновь, то у него нет ни дебиторской, ни кредиторской задолженности. Для финансовой устойчивости необходимо жёстко требовать от заказчиков выполнения договорных обязательств. При выделении предприятия КЭСС в самостоятельную единицу необходимо учитывать, что все работы для сетевых филиалов будут осуществляться в другой ценовой политике, которая предусматривает получение прибыли (а не по себестоимости) – табл. 8.1.

Таблица 8.1

Планируемое начисление и использование прибыли на 2004 год

Тыс.руб.

№п/п	Наименование	2004 год
1	Прибыль на развитие производства	0
	в том числе:
	- капитальные вложения
2	Прибыль на социальное развитие	0
	в том числе:
	- капитальные вложения
3	Прибыль на поощрение	1462
4	Дивиденды по акциям	1440
5	Прибыль на прочие цели	1206
	- % за пользование кредитом	0
	- услуги банка	200
	- другие (пополнение СОС)	1006
6	Прибыль, облагаемая налогом	4108
7	Налоги, сборы, платежи – всего	1505
	в том числе:
	- на прибыль	1297
	- на имущество	190
	- плата за выбросы загрязняющих веществ	0
	- на милицию	18
8	Прибыль от ремонтной деятельности	5613