Аналитическая часть. Основные итоги работы ОАО за отчетный период. Общая оценка результатов производственно-хозяйственной деятельности, страница 10

Влияние факторов:

а) выполнение плана по добыче угля

Э₁ = Эпл :  Дф – Эпл :  Дпл,                                              (13)

где Эпл - затраты на электроэнергию, тыс. руб

Дф -добыча угля по шахте, тыс т

Э₁= 1,59 руб/т б) изменение максимума нагрузки

Э₂ ⁼ 12   ( Мф - Мпл) : Дф   Цпл,                                           (14) где  Мф- максимум нагрузки в месяц, тыс. квт

Цпл - цена за 1 тыс. квт максимума, руб.

Э₂=0

в) изменение удельного расхода эл/энергии

Э₃ = (Рф - Рпл) : Дф   Цпл,                                                (15)

где Рф- Расход электроэнергии , тыс. квт. часов

Э₃= - 0,65 руб./т г) изменение услуг

Э₄= (-Уф :  Дф) - (- Упл : Дф),                                           (16)

где Уф -услуги по элементу, тыс. руб

Э₄ = - 0,07 руб/т

д) изменение цены за пром. эл/энергию

Э₅=Рф  (Цф-Цпл) : Дф,                                                      (17)

Э₅ = 0,12 руб/т

В июне месяце произошло увеличение цены 1 квт.ч. пром. эл/эн по сравнению с планом на 0,02 руб.

Шaxтa имеет свою котельную и столовую , тариф на электроэнергию которых выше промышленного тарифа е) изменение цены за максимум нагрузки

Э₆=12  Мф : 1000  (Цм.ф-Цм.пл) : Дф,                              (18)

Э₆= 0,05 руб/т

В июне месяце произошло увеличение цены 1 квт максимума по сравнению с планом на 11,1 рубля.Плата за превышение реактивной эл./энергии

Э₇=Пф : Дф,                                                                       (19)

где Пф- плата за превышение, тыс.руб

Э₇= 0,11 руб/т

Суммарное влияние факторов составило 1,15 руб/т

2.3.3.3 Анализ затрат на услуги производственного характера

Таблица13-Услуги производственного характера

Наименование показателей	Соотв. период 1998 года	Отчетный период			+/- к соотв. периоду 1998 года
		план абс.	факт	+/-
1	2	3	4	5	6
Услуги ПТУ и ж/д тр-та тыс. руб Авто тр-та тыс. руб Вт. ч. вывозка угля тыс. руб Вывозка породы тыс. руб услуги непром. хоз-в тыс. руб вт. ч. по обогащению тыс. руб Услуги ЦЭММ тыс. руб Услуги монт.наладочн. тыс. руб Вт.ч. СШМНУ тыс. руб УМГШО тыс. руб орг. Невход. в систему тыс. руб Итого услуги пр. хар-ра тыс. руб на 1 тн добычи угля руб	25 2090 163 763 10416 8635 1121 4815 882 3933 708 19175 11,94	38 3719 138 786 1679 - 3676 5184 1149 4035 853 15149 5,98	30 3633 353 980 1862 - 3942 3902 1188 2714 823 14192 6,96	-8 -86 215 194 183 - 266 -1282 39 -1321 -30 -957 0,98	5 1543 190 217 -8554 -8635 2821 -913 306 -1219 115 -4983 -4,98

В абсолютном выражении экономия по услугам производственного характера составила 957 тыс.руб. В расчете на 1т добычи угля перерасход по данной статье затрат 0,98руб/т.

Влияние факторов:

а) Изменение добычи угля              

У₁ = Упл : Дф – Упл : Дпл,                                                    (20) где У - услуги производственного характера, тыс. руб                        

У₁ =1,45 руб/т б) Изменение абсолютной суммы услуг производственного характера

У₂=(Уф-Упл) : Дф,                                                                 (21)

У₂= -0,47 руб/т

Услуги непромышленных хозяйств превысили план в связи с большим объемом отгрузки в 4 квартале, вовлекшим увеличение количества бульдозеров.

Рост услуг ЦЭММ связано с увеличением перечня ремонтируемого оборудования на заводе,"Гидромаш"

Суммарное влияние факторов составило  0,98 тыс.руб                              

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года произошло изменение следующих статей расходов: а) Отсутствие услуг по обогащению угля (-8635 тыс. руб);