Оценка и управление ликвидностью коммерческого банка. Общая организационно-экономическая характеристика АСБ «Беларусбанк», страница 10

Таблица 2.2

Доверительные интервалы и q-квантили значений коэффициента стабильности остатка для различных групп счетов требований и обязательств филиала

Примечания:

1.Доверительным интервалом для некоторого параметра X называется интервал [X₁,X₂], содержащий истинное значение X с заданной вероятностью p=1-q. Значение q называется уровнем значимости.

2.Под q-квантилем случайной величины ξ  понимается такое ее возможное значение u_q , для которого вероятность события ξ< u_q равна заданной величине q.

Как видно из таблицы 2.2. с вероятностью прогноза 0,8 можно утверждать, что исходящее сальдо по совокупности счетов до востребования составит не менее 98,5% от входящего сальдо этих счетов. Иными словами, наличие в балансе ликвидных активов в размере 1,5% от входящего сальдо по совокупности счетов до востребования позволит банку в течение дня с вероятностью 0,8 исполнить собственные обязательства по этим счетам.

С вероятностью прогноза 0,8 можно утверждать, что сальдо денежных средств на счетах срочных вкладов населения на конец дня будет отличаться от входящего сальдо не более чем на +0,062% – -0,142%. Также с вероятностью прогноза 0,8 можно говорить, что остаток денежных средств на счетах кредитов клиентов на конец дня в исследуемом филиале снизится как минимум на 0,1% от сальдо кредитов на утро.

Полученные результаты можно использовать лишь с некоторыми допущениями (см. глава 1.2.2.). Учитывая существующую взаимосвязь между денежным потоком и расчетным показателем, примем, что значения индекса также имеют определенный естественный «средний» уровень, а отклонения от этого уровня происходят в результате воздействия случайных факторов.

Далее переходим к непосредственно исследованию степени ликвидности в филиале. На основе годовых балансов за 2003-2004 гг. составим аналитические балансы для расчета ликвидности банка (табл. П.7.1.). Кроме того, примем ряд допущений (табл. П.9.1.). На основе балансов из табл. П.7.1. и согласно принятым допущениям составим таблицу расчета показателей ликвидности для филиала №214 АСБ «Беларусбанк» г. Новополоцк (табл. П.8.1.).

Как видно из табл. П.8.1., за исследуемый период произошел довольно существенный рост общего уровня излишка ликвидности филиала. Филиал №214 АСБ «Беларусбанк» г. Новополоцк имел профицит ликвидности как на 01.01.2004г., так и на 01.01.2005г.

Данные рис. 2.3. показывают, что за рассматриваемый период времени ликвидность филиала возросла почти в два раза, что вызвано наращением доли высоколиквидных активов в составе активов баланса филиала. Такая ситуация говорит о высокой степени ликвидности филиала, но и свидетельствует о снижении прибыли банка, что вызвано хранением значительной части активов в виде активов с низким уровнем риска ликвидности и соответственно низким уровнем доходности.

Данная методика предлагается К.Узких для использования как банками, так и органам надзора для периодического анализа проблемы ликвидности и выявления тенденций развития денежного рынка в целом и банков – операторов межбанковского рынка, в частности. Кроме того, предложенная методика оценки состояния ликвидности коммерческих банков может быть использована при управлении собственной ликвидностью методом резервной позиции.

2.3.2. Аналитический подход к оценке и управлению ликвидностью коммерческого банка К.Узких

Рассмотрим еще один подход к оценке и управлению банковской ликвидностью, предложенный директором Департамента торгового и проектного финансирования ОАО «Белпромстройбанк» К.А.Узких.