Пути совершенствования системы оценки и управления ликвидностью банковской организации, страница 6

Также применение аналитического метода в управлении ликвидностью коммерческого банка предполагает использование внешней по отношению к банку информации, такой как предложение и спрос на кредитные ресурсы на межбанковском рынке, сведения о направлении кредитной и депозитной политики в других банковских организация и многое другое. Отметим, что в условиях отсутствия стабильности в экономическом, политическом и социальном развитии страны прогнозирование каких-либо тенденций в динамике макроэкономических показателей становится практически невозможным.

3.3. Совершенствование политики управления ликвидности коммерческого банка на основе деятельности филиала №214 АСБ «Беларусбанк» г. Новополоцк

Главной задачей управления ликвидностью в коммерческом банке является не только проведение стабилизационных мероприятий при возникновении кризисов ликвидности, но и выработка такой политики текущего управления ликвидностью в банке, которая позволит, выполняя основные нормативы ликвидности достигать максимальной суммы прибыли за расчетный период. Данную задачу можно решить при помощи простого моделирования структуры баланса банка, и посредством перераспределения имеющегося излишка ликвидности достичь максимума доходов. Исходными данными для построения возможных вариантов структуры баланса банка будут служить данные расчета ликвидности на отчетную дату (форма №2809), информация о структуре банковского баланса и сведения о средней стоимости ресурсов и доходности активов банка (форма №1701).

Для простоты расчета и изложения в начале будем исходить из того, что все требования и обязательства банковской организации можно разделить на две группы: средства до востребования и срочные средства. Причем срочные счета разделим на краткосрочную (до года) и долгосрочную (более года) части. В соответствии с данными формы №1701 указанные средства, представленные в табл. 3.2., имеют средние процентные ставки.

Основным критерием оптимизации структуры баланса банка примем максимально возможный уровень дохода банковской организации. Отметим также, что для построения моделей баланса достаточно будет рассматривать лишь основные элементы, участвующие в расчете нормативных коэффициентов ликвидности. Связано это с тем, что целесообразнее оценивать оптимальность расчетной структуры баланса с помощью размера прироста уровня общего дохода от перестроения структуры активов или пассивов. Кроме того, исследования будем проводить с учетом исключения какого-либо дополнительного прироста активной либо пассивной части баланса.

Таблица 3.2.

Средняя доходность активов и средняя стоимость ресурсов в филиале №214 АСБ «Беларусбанк» г. Новополоцк

Итак, воспользуемся данными табл. П.2.3. для первоначальной оценки уровня ликвидности филиала. Как уже отмечалось ранее, филиал по состоянию на 01.01.2005 г. имеет значительный резерв высоколиквидных активов, что вызвано размещением более 20% от совокупных активов в средствах на субкорреспондентском счете филиала (см. глава 2., пункт 2.2.). Значения всех, за исключением показателя краткосрочной ликвидности, коэффициентов значительно превышают минимально допустимый уровень. Отметим, что по данным расчетных балансов филиала №214 АСБ «Беларусбанк» г. Новополоцк по состоянию на 01.01.2005 г. общий объем средств, классифицируемый для расчета ликвидности как средства в Национальном банке, превышают 17 млрд. рубл.