Бизнес-план по созданию коворкинг-центра в г. Томске, страница 10

Источником финансирования проекта является банковский кредит, полученный в одном из коммерческих банков г. Томска сроком на 3 года под 18,5 % годовых. Размер кредита: 622000 руб.

Возврат кредита предполагает погашение дифференцированными платежами по графику в таблице 15:

Таблица 15 – График возврата заемных средств

Со временем размер выплат по кредиту будет уменьшаться, что позволит расплатиться по обязательствам быстрее.

6.  Финансовый план

Основные результаты реализации проекта по сборке электронных раздвижных дверей отражены в отчет о прибыли и убытках (таблица 16) и отчете о движении денежных средств (таблица 17).

Таблица 16 – Отчет о прибыли и убытках

По результатам расчетов можно сделать вывод о том, что начиная с первого года все затраты на производство и реализацию услуг коворкинг-центра покрываются доходами от реализации. Об этом свидетельствует положительное значение кумулятивной чистой прибыли (строка 10).

Минимальный объем продаж (точка безубыточности) для коворкинг-центра в первый год составит:

где Ц – цена единицы продукции; Спер./ед. – переменные расходы на единицу продукции; Qкр – критический объем реализации, Спост. – постоянные издержки.

Qкр. = 565,62