Технико-экономические показатели. Основные итоги работы ОАО. Технико-экономические показатели, страница 15

За отчетный период 2000 года внепроизводственные затраты составили 15336 тысяч рублей, что на 145 тысяч рублей больше скорректированного плана. В расчете на 1 тонну добычи угля перерасход по данному элементу составил 0,07 рублей на тонну.

Отклонение себестоимости по элементу «Внепроизводственные расходы может быть вызвано изменениями влияния следующих факторов:

1.  Выполнение плана по добыче угля (В1):

В1 = Впл / Дф - Впл / Дпл , где

Впл  - плановые затраты по элементу «Внепроизводственные расходы»,  тыс.руб.

В1 = 18956 / 2030,8 - 18956 / 2535 = 1,85 руб/тн.

2.  Изменение суммы внепроизводственных затрат (В2):

В2 = (Вф - Впл) / Дф

В2 = ( 15336 - 18956 ) / 2030,8 = - 1,78 руб/тн.

Итого : 1,85-1,78 = 0,07 руб/тн

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года произошел рост внепроизводственных расходов на 4900 тысяч рублей. Это связано с изменением прейскуранта цен на уголь и увеличением тарифов на перевозку грузов.      

.Сводные результаты расчета факторов на изменение себестоимости добычи 1 тонны угля за 2000 год по ОАО «Шахта «».

Таблица № 17 – сводные результаты себестоимости добычи

1 тонны угля.

.Анализ движения кадров предприятия и использования рабочего времени

Главными факторами текучести являются:

1.  Отсутствие жилья

2.  Увольнение с шахты за прогулы, правонарушения, по сокращению штатов, уход на пенсию