13
2. Экспресс-анализ предприятия МуП "Горводоканал"
2.1 Общий анализ предприятия.
В связи с распоряжением Совета Министров РСФСР от 21 августа 1961г. и распоряжением крайисполкома от 30 сентября 1961г., 1 октября 1961г. в Комсомольске на амуре был организован трест "Водоканализация". В 1992г. постановлением главы администрации г. Комсомольска на амуре было зарегистрированно муниципальное унитарное предприятие " Горводоканал". В 20030г. МуП "Горводоканал" было реорганизовано в форме присоединения к нему государственного унитарного предприятия "Завод по производству сернокислотного алюминия "Каолин"
МуП "Горводоканал, коммерческая организация, не наделенная правом собственности.
Общий анализ предприятия производится по данным производственной программы предприятия.
Производственная программа предприятия. Таблица 1
|
Наименование показателя |
2005г |
2006г |
|
Среднесписочная численность ИТР МОП Служащие Рабочие Сторожа |
1013 150 54 10 670 129 |
992 147 53 10 656 126 |
|
Фонд оплаты труда ИТР |
114 376 535,66 25 572 907,01 |
123 914 017,32 27 570 556,35 |
14
Производственная программа предприятия Продолжение таблицы 1.
|
Наименование показателя |
2005г |
2006г |
|
МОП Служащие Рабочие Сторожа Договора подряда |
2 933 153,88 887 611,37 77 631 399,74 7 265 036,04 86 427,62 |
3 217 221,62 1 101 264,74 68 707 895,05 7 734 800,41 84 000,00 |
|
Основные производственные фонды первоначальная стоимость износ изношенность производственных фондов, % |
926 715 000 829 886 000 473 035 000 57% |
950 536 600 926 715 000 490 232 240 52% |
|
Структура себестоимости товарной продукции сырье и материалы топливо и электроэнергия заработная плата с отчислениями прочие затраты |
13 638 000 68 024 000 65 467 000 171 115 000 |
16 626 000 91 701 000 68 006 000 183 495 000 |
|
Оценка плановой работы плановый объем производства продукции фактический объем производства продукции отклонение по производству, % плановый объем реализации фактический объем реализации отклонение по реализации, % плановая себестоимость прод-и |
185838000 185414000 - 0,228% 312000000 340765700 9,22% 313206500 |
190087000 158339900 -16,70% 353582000 382348000 8,135% 383605000 |
15
Производственная программа предприятия. Продолжение таблицы 1.
|
наименование показателя |
2005г. |
2006г. |
|
фактическая себестоимость прод-и отклонение по себестоимости, % |
318244000 1,6% |
359827000 -6,2% |
Из производственной программы предприятия мы видим, что по сравнению с предыдущим годом, произошло уменьшение среднесписочной численности работников предприятия, увеличение фонда оплаты труда, уменьшение фактического объема производства продукции, увеличение фактического объема реализации продукции и увеличение фактической себестоимости продукции.
Численность и фонд заработной платы по категориям работников.
Структура численности и уровень затрат на заработную плату. Таблица 2.
|
Специальность |
Число работников |
Затраты на заработную плату млн. руб. |
||
|
на начало года |
на конец года |
на начало года |
на конец года |
|
|
ИТР |
150 |
147 |
25 572 907,01 |
27 570 556,35 |
|
МОП |
54 |
53 |
2 933 153,88 |
3 217 221,62 |
|
Служащие |
10 |
10 |
887 611,37 |
1 101 264,74 |
|
Рабочие |
670 |
656 |
77 631 399,74 |
68 707 895,05 |
|
Сторожа |
129 |
126 |
7 265 036,04 |
7 734 800,41 |
|
Итого |
1013 |
992 |
114 290 108,04 |
123 830 017,32 |
16
Структура численности персонала и фонда заработной платы. Рисунок 2.
На рисунке 2 видно, что нарушен баланс в структуре персонала и оплате труда.
Определяем производительность труда по формуле:
Производительность труда=Валаовый объем реализации за вычетом налогов/ Среднесписочную численность.
Производительность труда на начало периода=328572000млн.руб./ 1013чел.=324355,4 руб./чел
Производительность труда на конец периода=367824000млн.руб./ 992чел.=
=370790,3руб./чел.
17
Величину прибыли на одного рабочего определяем по формуле:
Прибыль на одного рабочего = Чистая прибыль / Среднесписочную численность.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.