Модели управления источниками финансирования

Страницы работы

50 страниц (Word-файл)

Содержание работы

13

2. Экспресс-анализ предприятия МуП "Горводоканал"

2.1 Общий анализ предприятия.

В связи с распоряжением Совета Министров РСФСР  от 21 августа 1961г. и распоряжением крайисполкома от 30 сентября 1961г., 1 октября 1961г. в Комсомольске на амуре был организован трест "Водоканализация". В 1992г. постановлением главы администрации г. Комсомольска на амуре было зарегистрированно муниципальное унитарное предприятие " Горводоканал". В 20030г. МуП "Горводоканал"  было реорганизовано в форме присоединения к нему государственного унитарного предприятия "Завод по производству сернокислотного алюминия "Каолин"

МуП "Горводоканал, коммерческая организация, не наделенная правом собственности.

Общий анализ предприятия производится  по данным производственной программы предприятия.

Производственная программа предприятия.                                        Таблица 1

 Наименование показателя

  2005г

  2006г

Среднесписочная численность

ИТР

МОП

Служащие

Рабочие

Сторожа

1013

150

54

10

670

129

992

147

53

10

656

126

Фонд оплаты труда

ИТР

114 376 535,66      

25 572 907,01

123 914 017,32

27 570 556,35

14

Производственная программа предприятия                Продолжение таблицы 1.

Наименование показателя

  2005г

  2006г

МОП

Служащие

Рабочие

Сторожа

Договора подряда

2 933 153,88

887 611,37

77 631 399,74

7 265 036,04

86 427,62

3 217 221,62

1 101 264,74

68 707 895,05

7 734 800,41

84 000,00

Основные производственные

фонды

первоначальная стоимость износ изношенность производственных фондов, %

926 715 000

829 886 000

473 035 000

57%

950 536 600

926 715 000

490 232 240

52%

Структура себестоимости товарной продукции

сырье и материалы топливо и электроэнергия заработная плата с отчислениями прочие затраты

13 638 000

68 024 000

65 467 000

171 115 000

16 626 000

91 701 000

68 006 000

183 495 000

Оценка плановой работы

плановый объем производства продукции фактический объем производства продукции отклонение по производству, %

плановый объем реализации фактический объем реализации отклонение по реализации, %

плановая себестоимость  прод-и

185838000

185414000

- 0,228%

312000000

340765700

9,22%

313206500

190087000

158339900

-16,70%

353582000

382348000

8,135%

383605000

15

Производственная программа предприятия.              Продолжение таблицы 1.

наименование показателя

2005г.

2006г.

фактическая себестоимость прод-и отклонение по себестоимости, %

318244000

1,6%

359827000

-6,2%

Из производственной программы предприятия мы видим, что по сравнению с предыдущим годом, произошло уменьшение среднесписочной численности работников предприятия, увеличение фонда оплаты труда, уменьшение фактического объема производства продукции, увеличение фактического объема реализации продукции и увеличение фактической себестоимости продукции.

Численность и фонд заработной платы по категориям работников.

Структура численности и уровень затрат на заработную плату.       Таблица 2.

Специальность

Число работников

Затраты на заработную плату млн. руб.

на начало года

на конец года

на начало года

на конец года

ИТР

150

147

25 572 907,01

27 570 556,35

МОП

54

53

2 933 153,88

3 217 221,62

Служащие

10

10

887 611,37

1 101 264,74

Рабочие

670

656

77 631 399,74

68 707 895,05

Сторожа

129

126

7 265 036,04

7 734 800,41

Итого

1013

992

114 290 108,04

123 830 017,32

16

Структура численности персонала и фонда заработной платы.    Рисунок 2.

На рисунке 2 видно, что нарушен баланс в структуре персонала и оплате труда.

Определяем производительность труда по формуле:

Производительность труда=Валаовый объем реализации за вычетом налогов/ Среднесписочную численность.

Производительность труда на начало периода=328572000млн.руб./ 1013чел.=324355,4 руб./чел

Производительность труда на конец периода=367824000млн.руб./ 992чел.=

=370790,3руб./чел.

17

Величину прибыли на одного рабочего определяем по формуле:

Прибыль на одного рабочего = Чистая прибыль / Среднесписочную численность.

Похожие материалы

Информация о работе