Методы анализа кредитоспособности в долгосрочном периоде, страница 4

— счет в банке, который могут иметь только юридические лица, поскольку счет открывается в силу договора. При этом счет в банке может быть открыт субъекту, не являющемуся юридическим лицом. Но операции по нему проводятся только в рамках, предусмотренных положением об этом субъекте, а по счету юридического лица — любые операции. Счет субъекта, не являющегося лицом, называется текущим;

— право выдачи доверенностей, которое может быть только у юридического лица.

Г. Возможность участвовать в качестве стороны в суде и арбитражном суде.

Д. Самостоятельность имущественной ответственности юридического лица по своим обязательствам.

Отсутствие в уставе предприятия четко сформулированных признаков юридического лица позволяет усомниться в праве этого предприятия заключать сделки от своего имени. Выдача кредита неправоспособному клиенту недопустима, так как сама сделка будет недействительна.

Далее следует установить состав участников (совладельцев) предприятия. С точки зрения банка-кредитора более предпочтительным заемщиком является тот, учредителями которого являются известные юридические или физические лица с устойчивым финансовым положением, признанные авторитеты в той или иной сфере хозяйства, наиболее компетентные и т. п. При этом следует учесть, что значительная часть предприятий-заемщиков создана главным образом (или исключительно) гражданами, финансовое положение которых, как правило, выяснять нет смысла, а авторитет и компетентность проверить затруднительно.

Далее следует установить размер уставного фонда и изучить порядок его изменений. Изучение порядка изменения величины уставного фонда важно потому, что легкая изменяемость уставного фонда (в сторону уменьшений) говорит не в пользу заемщика при решении вопроса о степени его надежности. Может возникнуть ситуация, когда в момент взятия ссуды клиент имеет достаточно большой уставный фонд, а к моменту возврата ссуды — меньший, что нежелательно для банка. Уменьшение уставного фонда свидетельствует, как правило, об уменьшении числа участников и выделении их доли имущества. Происходит снижение размера фонда, которым предприятие отвечает по своим обязательствам. В связи с этим желательно наличие в уставе положения о том, что уставный фонд предприятия может быть уменьшен только с ведома его кредиторов.

Упрощенный порядок выхода из состава участников предприятия-заемщика является нежелательным с точки зрения банка, поскольку на момент взятия ссуды среди участников могут быть люди, вызывающие доверие, а к моменту окончания срока действия кредитного договора их может не оказаться среди совладельцев предприятия.

Упрощенный порядок ликвидации предприятия (например, незначительным числом голосов на собрании участников) является также отрицательным фактором при оценке кредитного риска, поскольку к моменту возврата ссуды предприятие может быть ликвидировано.

Изучение структуры руководящих органов предприятия необходимо для того, чтобы установить, кто является руководителем предприятия и наделен правом заключения сделок от его имени без доверенности. На заключаемых с предприятием договорах должна стоять подпись того руководителя, которому в соответствии с уставом предоставлено соответствующее право. Другое должностное лицо может подписать сделку от имени предприятия только при предъявлении подлинника надлежащим образом оформленной доверенности. Необходимо обратить внимание на то, что в практике встречаются случаи, когда уставом ограничено право того или иного должностного лица заключать те или иные виды сделок или ограничены их размеры. Например, заключение сделок до определенной суммы может находиться в компетенции одного руководителя предприятия, а сверх ее — в компетенции другого.

УЧРЕДИТЕЛЬНЫЙ ДОГОВОР